陕西省烟草公司铜川市公司法律服务方案[合同法务]
陕西省烟草公司铜川市公司
法律风险防控体系建设服务方案
前言
一、特别说明
由于陕西伟天律师事务所只阅读了《陕西省烟草公司铜川市公司法律风险防控体系建设项目》招标公告及《招标文件》，并未从相关渠道获得更多信息，所以，制作该方案只是基于我们以往的经验和对公司法律风险防控的一般理解。待我们深入工作并对陕西省烟草公司铜川市公司（以下简称铜川市公司）的具体情况及与其经常发生法律关系的相关主体有更多了解后，定会设计出更加详细的适合铜川市公司法律风险防控的最佳方案。
二、工作目标成果
陕西伟天律师事务所（以下简称：伟天律师团队）理解为：通过建设铜川市公司法律风险防控体系，运用科学的方法和工具，全面、系统地识别和分析铜川市公司面临的法律风险，建立全面、规范、动态的法律风险管理体系，实现铜川市公司法律风险管理的制度化、流程化、信息化，全面提升铜川市公司的法律风险控制能力，降低铜川市公司法律风险整体水平，确保铜川市公司的战略实施和经营发展，为铜川市公司的科学决策、依法经营保驾护航，进而提升铜川市公司的价值。具体目标为：
（一）提高铜川市公司的法律风险防控意识，更好地贯彻落实法律法规。通过培训教育、广泛宣传，提高全员法律风险防控意识，进一步增强依法生产经营、依法管理理念，更好地贯彻国家法律法规和政策，杜绝出现违反法律规定的行为，提高法治烟草建设水平。
（二）为铜川市公司建立法律风险防控制度体系，加强铜川市公司法律风险管理，更好地实现经营管理目标。在重大决策、烟叶生产、卷烟营销、劳动用工等各项具体业务中，全方位、全过程加强法律风险防范管理，实现法律风险防范管理与企业发展目标的完全有效对接，为实现经营管理目标提供保障。
（三）为铜川市公司初步建立法律风险防控管理机制和运行体系，建立法律风险防控工作流程，确保法律风险防控与规章制度相统一、与9000质量体系业务流程相配套，将法律风险防控行为纳入标准化质量管理流程之中，建立完备的流程体系。伟天律师团队认为：首先，要根据铜川市公司现状进行流程梳理，描述清楚企业当前各项业务、业务处理各环节的横向联系，明确各部门在协作处理业务过程中的关系。其次，要明确铜川市公司的价值链，哪项活动是影响当前公司效益的关键因素，和其他价值活动之间的关系是什么，把公司的关键价值链和辅助管理活动清晰地描述出来。第三，将描述出的流程按照其完成的主要价值活动分配到价值链中的各关键价值活动中。第四，根据各关键价值活动之间的关系和价值活动管理部门调整流程，使流程符合企业的价值链。第五，分析公司各项责任和权利纵向分配关系，调整各项业务的作业和审批流程。第六，分析每一条流程各作业环节，看是否存在重复控制、多余的环节，通过删除、合并、自动化等方式给予优化。并将流程、流程说明和作业指导书补充转化到9000体系中去，完善铜川市现有9000体系文件。
（四）编制法律风险识别清单和法律风险管理手册，编制三级法律风险识别清单，明确法律风险点、涉及法律条款、可能引发的责任和后果、风险等级，逐项提出法律建议和管理防控措施。充分发挥法律风险防控体系的保障作用，认真开展风险评估和预警，完善防控措施，实现法律风险的可控、在控，尽可能消除各种负面因素对行业发展的影响，防止损失事件发生，实现风险收益与发展目标相适应。
（五）促进铜川市公司依法行政，更好地维护国家利益和消费者利益。通过分析执法风险的产生原因，准确把握风险点，更新执法风险体系，完善风险防控机制等措施，引导专卖执法人员依据烟草专卖法律法规和规章规定，合法、合理行使烟草专卖行政权力，加强烟草专卖管理，打击制假售假等违法行为，规范烟草市场，更好地维护国家利益和消费者利益，保证国家财政收入。
三、伟天律师团队的服务方式
（一）伟天律师团队根据以往经验，拟由行政法务、刑事法务、合同法务、劳动人事等不同专业领域的3—5名律师组成项目工作小组。组长由政治觉悟高、大局意识和统筹思维强的省级优秀律师、本所主任成武利担任，同时安排工作一丝不苟的律师助理担任本工作小组秘书。
（二）主动与被动工作相结合。伟天律师团队将在贵公司相关部门的配合下，主动了解建立公司法律风险防控体系需要的信息，同时以积极的态度办理委托人交办的工作。
（三）派驻专人与临时指派相结合。由于伟天律师团队所有执业律师均构成本所人力资源，除选派经验丰富的律师驻铜川市公司处理日常工作外，如有项目组组成人员专业外的工作需求，伟天律师团队将指派该领域专业律师提供解决方案并据委托人意见指示其执行。
第一部分 编制说明
一、铜川市公司法律风险的特点
就铜川市公司来说，虽然也遇到一些与其他类型公司相同的风险，如合同管理风险、产品质量风险、劳动用工风险等，但由于其自身法律主体属性及所在行业存在的特殊性，如烟草专卖行政执法风险等，其面临的法律风险也较为特殊。具体表现在：
（一）具有敏感性。烟草是一种特殊的商品，因此，虽然烟草行业每年为国家创造大量税利，为支持国家和地方经济建设作出了重要贡献，但社会公众对此了解较浅，甚至有不明就理的媒体参与不实炒作。我国对烟草实行国家专卖制度，铜川市公司属于国家所有，烟草的生产、批发、进出口及运输等环节掌握和控制在国家手中，一般社会主体无法进入。这种做法可以极大地发挥烟草的积极作用，限制其消极因素，但也容易给人留下垄断、封闭等印象。这些因素与其他相关因素相结合，使得铜川市公司面临的法律风险极易引发公众情绪。
（二）具有广泛的相似性。如前所述，烟草公司都属于国家所有，承担着烟草生产、销售、对外经济技术合作等任务，在公司经营管理过程中，计划的控制、行政的干预色彩相比一般企业更为浓厚，在产品的原料来源、生产的质量控制等方面，各家公司的情况都较为相似，因此，铜川市公司法律风险往往不单是某一个公司独有的风险，而是其他类似铜川市公司或整个行业面临的普遍风险。比如曾被不了解真相的媒体炒作的重金属风波，表面上是针对某一家公司的一种产品，但很可能会推而广之，影响其他公司及其产品。一家公司面临风险、出现问题，往往预示着群体性的隐患。
二、铜川市公司法律风险防控的关键
伟天律师团队认为，防控法律风险是公司生存、壮大的基础。很难想象，一家没有风险意识、对可能面临的风险完全不做准备的公司能够长期地存在发展下去。对于铜川市公司来说，由于其特殊性，更需要将防控法律风险摆在关系铜川市公司命运、行业声誉的重要位置，认真加以研究分析，提出切实可行的防控措施并坚决予以落实。
但就目前行业、各家公司来说，对于防控法律风险的重要性认识还不够，很多工作流于表面和形式，主要有两种表现形式：第一种，没有或者只有非常轻微的法律风险防控意识，实际工作中存在侥幸心理，没有建立十分健全的、行之有效的制度体系，即使有，也只是走走形式，制度的效力存疑；第二种，有一定的风险防控意识，也已经制定了相当多的制度和规则，但对于这些制度和规则的意义理解不深，执行过程中常常出现“变通”和“折中”，对于制度和规则能起到什么作用心中没底。这种情况在实际工作中较为常见。
伟天律师团队认为，要做好铜川市公司法律风险防控工作，关键要做到以下两点：
其一，对铜川市公司法律风险有深刻认识，对防控法律风险要发自内心地重视。铜川市公司出现法律风险不是仅仅指被人告上法庭，防控法律风险也不是指找几个法律顾问，起草一堆不知道有用没用、不知道会不会执行的文件。铜川市公司法律风险有两个要素，一是法律规定，二是自身行为。这两个要素相结合，若导致铜川市公司陷于法律上不利境地的，就构成法律风险。法律风险有多种表现形式，有的可能会使铜川市公司减少应得的收益，有的会造成铜川市公司巨额赔偿，但无论何种表现形式，对铜川市公司的核心作用只有一个，即利益的丧失。而对于铜川市公司来说，利益的丧失就如同人失去赖以生存的空气和水，迟早是会影响铜川市公司的健康甚至生存的。防控法律风险应当提到关系铜川市公司生存发展的高度，得到包括铜川市公司领导者和普通员工在内的所有工作人员的重视。
其二，结合铜川市公司自身生产经营活动，全面排查可能出现法律风险的领域和环节，有针对性地制定避险制度和规则并坚决加以落实，避免违规操作，同时做好发生各类法律风险的应对预案。西方有谚语大意是：如果知道我以后会死在什么地方，那么只要我永远不去那个地方就行了。这对做好铜川市公司法律风险防控工作具有很好的警示和借鉴意义。法律风险重在事前预防，而不是事后补救，因此，首先弄清可能出现风险的领域和环节，分析原因，制定对策，把风险消弭在萌芽状态，就能使铜川市公司的损失降到最低。针对铜川市公司法律风险的特殊性，当前更应当加强事前的防控工作，把准备工作做足，对于行业各级公司普遍面临的问题可以考虑以国家局、总公司文件的形式制定具体的预警、监控方案，基层公司（分公司）发生法律纠纷时应当按照预先制定的标准及时逐级上报，便于上级公司和行业其他公司及时掌握情况、做好应对准备。
三、铜川市公司法律风险防控体系建设目的
伟天律师团队认为，铜川市公司法律风险防控体系建设的目的之一：进一步提高认识，强化法律风险的防控意识。这是识别风险、化解风险的前提，也是加强公司法律风险管理、建立防范机制的思想基础。铜川市公司全体干部职工应当树立法律风险防控意识，在实际的工作中依法决策、依法经营管理、依法进行各项业务活动。尤其是全市系统的有关领导和公司的主要负责人，应清醒地认识到法律风险对公司生存和发展的重要影响，把建立健全法律风险防控体系作为公司的一项重要工作来抓。伟天律师团队将加强普法及岗位咨询服务，有针对性地对全市系统的有关领导和公司各个层面的员工进行法律教育培训和专业咨询，特别是加强对市局及区县局执法人员和公司经营管理人员的培训。通过培训和咨询，使相关人员掌握与本工作职责相关的法律法规，预防法律风险的发生。同时提高相关人员自身素质和工作水平，为铜川市公司解决实际的法律风险问题。
培训过程中，要让全市系统有关领导和具体工作人员明确本次法律风险防控体系建设的方法、步骤、目标要求，提高推进工作的能力，确保本次法律风险防控体系建设工作高质量完成。
通过法律风险防控体系建设及实施，确保铜川市公司（局）行政执法、生产经营管理活动符合国家法律法规和政策要求，重大法律纠纷案件基本杜绝，形成以法律为依据，制度、流程建设为重点的铜川市公司法律风险防控长效机制，实现法律风险防控规范化、体系化、流程化。对侵害铜川市公司利益的行为能够及时、有效应对，实现铜川市公司合法权益最大化，交易风险损失最小化。将有关法律风险控制在目标范围内，铜川市公司各项改革措施合法有效且能够贯彻执行，内控管理体系不断丰富和完善，为铜川市公司科学决策、依法行政、依法经营、依法管理保驾护航。
四、铜川市公司法律风险防控体系建设的依据
1、《企业法律风险管理指南》（GB/T27914-2011）
2、陕西省烟草公司铜川市公司管理体系
3、相关法律法规（详见引用法律法规清单）
五、铜川市公司法律风险防控体系建设的基本原则
伟天律师团队在为铜川市公司建设法律风险防控体系的过程中，将全面贯彻《企业法律风险管理指南》（GB/T27914-2011）中确定的下列基本原则：
（1）以铜川市公司战略目标为导向的原则。铜川市公司法律风险管理目的在于促进铜川市公司战略目标的实现。在法律风险评估和应对等铜川市公司法律风险管理活动中应充分考虑法律风险与铜川市公司战略目标之间的相互关系、影响等因素，力争将各部门、各岗位法律风险消灭在萌芽状态，逐步实现铜川市公司卷烟营销、专卖管理、烟叶生产等战略目标。
（2）审慎管理的原则。由于法律风险的特殊性，对于法律风险应坚持审慎管理的原则。要在尊重法律、保持诚信前提下，开展法律风险管理活动，风险管理的策略和方法不应违反法律的强制性和义务性规定。伟天律师团队将紧紧围绕“全面深化改革，聚力转型发展”的工作方针，将风险防控融入专卖执法、烟叶生产、卷烟营销等生产经营管理工作全过程，依法依规开展各项工作，避免措施不当引发违法、违规、违约法律风险。
（3）与铜川市公司整体管理水平相适应的原则。法律风险管理是铜川市公司管理的有机组成部分，和铜川市公司战略管理、流程管理、绩效管理、信息管理、案件管理、许可证管理、内部监督管理等密切相关。因此，伟天律师团队将依据铜川市公司现实整体管理水平为基础，制定与其相适应的法律风险管理制度。
（4）融入铜川市公司经营管理过程的原则。法律风险发生于铜川市公司的经营管理活动，其识别、分析、评价和应对都不可能脱离铜川市公司经营管理过程，法律风险管理必须融入铜川市公司经营管理过程，成为其有机组成部分。伟天律师团队将排查评估潜在法律风险，重点防控专卖执法和生产经营管理中多发、易发的重大法律风险，建立事先防范、事中控制为主，事后补救为辅的防控机制，消除解决可能导致严重后果的法律风险问题，避免或挽回损失。
（5）纳入决策过程的原则。铜川市公司所有决策都应综合考虑风险，以便将风险控制在铜川市公司可接受的范围内。法律风险作为铜川市公司的重要风险范畴，应纳入铜川市公司决策过程，作为铜川市公司决策应考虑的重要因素。伟天律师团队将依照招标文件的要求对铜川市公司某些关键岗位人员进行法律风险防控培训，以提高其法律风险意识和法律风险防控技能。
（6）纳入铜川市公司全面风险管理体系的原则。法律风险管理是铜川市公司风险管理体系的组成部分，应与其他风险的管理整合，以提高风险管理的整体效率和效果。法律风险防控体系纵向贯穿于各项工作全过程，横向融入所有各单位、部门、岗位，形成“纵到底、横到边”的全面无缝覆盖。选取2-3个有代表性的环节试点先行，在以点带面的基础上，推进试点工作成果全面运行。
（7）全员参与、全过程开展的原则。法律风险产生于铜川市公司经营管理的各个环节，因此法律风险管理需要铜川市公司所有员工的参与并承担相关责任，其中特别包括铜川市公司专职的法律管理部门（或人员）。各方人员分工负责，以形成法律风险管理的长效机制。全体干部职工都是法律风险防控建设的参与者，根据岗位职责，承担法律风险防控任务。加强内部专业人才队伍建设，主动借助外力，发挥法律顾问在防控法律风险、处理法律纠纷中的作用，形成顺畅有效的合作机制。
（8）持续改进的原则。法律风险管理是适应铜川市公司内外部法律环境变化的动态过程，其各步骤之间形成一个循环往复的闭环。随着内外部法律环境的变化，铜川市公司面临的法律风险也在不断发生变化。铜川市公司应该持续不断地对各种变化保持敏感并做出恰当反应。故，伟天律师团队将主动关注国家法律、政策变化，调整法律风险防控重点、增添有效措施，建立持续改进工作机制，确保铜川市公司法律风险防控机制适应行业内外部法律环境变化，确保法律风险防控体系的实用性和有效性。
第二部分 服务内容与工作步骤
一、开展法律风险防控体系建设专题调研
（合同签订日—9月10日）
双方正式签订合作协议后，伟天律师团队将按照《招标文件》的服务内容与要求，开展法律风险防控体系建设专题调研，准确掌握业务信息、风险信息、法律信息和管理信息内容，找准法律风险防控体系建设的切入点和结合点。调研和梳理业务对象包括公司本部各部门及直属各单位。具体方法包括但不限于：
（
一）、充分了解需求
在铜川市公司制定法律风险防控体系建设实施方案的过程中，根据铜川市公司的需要，参加或列席铜川市公司的相关会议，充分了解国家局防控工作要点和省局要求、法律风险防控工作形势，就法律风险防控体系建设的指导思想、目标任务、方法步骤等，充分了解烟草行业法律风险防控的普遍需求及铜川市公司的个性化需求。
（二）、主动参与动员
参加铜川市公司召开的法律风险防控体系建设动员会议，听取公司领导传达行业关于构建法律风险体系的要求，进一步明确工作思路和目标任务，细化措施和责任分工，并从律师专业法律服务的角度，阐述法律风险防控体系建设的重要意义。
（三）、前期培训辅导
配合铜川市公司组织开展法律风险防控体系建设培训工作，伟天律师团队将根据公司总体安排，配合公司举办防控建设专题培训班，对全市系统有关领导和具体工作人员进行业务培训，明确方法步骤、目标要求，提高推进工作的能力，确保防控工作任务高质量完成。
（四）、项目组进驻
伟天律师团队铜川市公司法律风险防控体系建设项目工作组进驻铜川市公司开展法律风险防控体系建设专题调研。法律风险防控体系建设专题调研的目的是为了摸清铜川市公司的基本状况，部门、岗位的设置情况以及经营运行状况，为正式开展工作，有针对性的制定工作方案，准备调查材料，收集必要信息。
在法律风险防控体系建设专题调研中，需要铜川市公司预先通知所属区县局（分公司）、各部门、各岗位工作人员配合工作组开展工作。为全面了解公司的运营状况和财务状况，需要铜川市公司提供如下资料（包括但不限于）：
1、基本情况，包括历史沿革、营业执照、公司章程、完整的组织机构图、历次重要会议的决议等；
2、市公司及县级分公司管理机构设置情况及其职责、权限；
3、生产经营和建设项目，包括业务流程、业务管理文件、产品或服务清单、经营许可证等；
4、财务状况及重大财产情况，包括：财务制度、会计制度、最近三年财务报表、借款合同等；
5、重大合同情况，包括重要交易对象名单、标准合同文本、合同管理制度及流程、重要的采购、生产、销售协议等；
6、劳动人事，最近员工统计表、劳动制度及员工手册、社保登记证等；
7、安全生产，包括曾经发生的安全事故、与安全生产有关的行政处罚、安全保障措施、标准和监管制度、公司投保情况；
8、“两烟一专”现行运作制度及流程；
9、烟草专卖行政执法流程，近三年因烟草专卖行政执法引起的行政复议或（和）行政诉讼情况。
10、市公司通过ISO9000质量管理体系认证的相关文件：
A、ISO9000质量管理体系认证证书；
B、认证文件：
a）形成文件的质量方针和质量目标；
b）质量手册；
c）形成文件的程序和记录；
d）市公司确定的为确保其过程有效策划、运作和控制所需的文件，包括记录。
根据铜川市公司提供的上述材料，工作组针对企业的法人治理机构、财务部门、人力资源部门、采购部门、营销部门、研发部门、生产部门、专卖管理部门、行政执法部门等不同岗位制定调查问卷表、准备访谈纪要以及工作日程安排。
（五）、全面展开尽职调查
风险调查是指通过文件查阅、访谈、实地考察、问卷调查等手段，对铜川市公司的基本情况、法人治理结构、资产财务状况、人事岗位安排以及各部门业务流程等进行系统的诊断、检查，向管理者和经营者提供全面、系统的信息资料，并对该信息资料中反映出来的与法律冲突的情况及可能发生的风险进行评估说明。伟天律师团队将全面展开下列调查工作：
1、对铜川市公司管理层进行调查
向公司高级管理人员就铜川市公司的基本状况、公司的重要财产、财务情况、公司重要决议等不明确的问题通过访谈的形式进行询问，制作访谈笔录。该访谈笔录将会作为判断铜川市公司现存风险的依据。
2、对铜川市公司各部门进行调查
在前期准备工作的基础上，向铜川市公司各部门的负责人以及主要工作人员，对公司的各项管理制度、业务流程等经营项目中不明确的问题进行调查。主要通过以下形式进行：
（1）资料清单、调查问卷、调查表
工作组通过前期准备工作，根据各部门不同的工作性质，以及工作中所涉及的法律问题以及可能出现的风险和需要明确的事项，根据不同部门的不同岗位制定调查问卷。调查问卷由有关部门的相关人员填写完毕后，交还工作组，进行整理、分析。（资料清单、调查问卷、调查表等示例如下）
A、铜川市公司基本情况资料清单（示例）：
①铜川市公司简介
②铜川市公司营业执照
③铜川市公司经营许可证
④铜川市公司税务登记证
⑤铜川市公司机构代码证
⑥铜川市公司完整的组织机构图（或设置介绍）
⑦铜川市公司全部工商登记档案资料
⑧其他相关资料
B、铜川市公司重大合同管理情况资料清单（示例）：
①铜川市公司现行合同管理制度
②铜川市公司现行重大合同签订流程
③铜川市公司现有重要的采购、生产、销售协议
④铜川市公司现行标准合同文本
⑤铜川市公司重要交易对象名单
⑥铜川市公司重大合同履行存在的问题
C、陕西省烟草公司铜川市公司卷烟送货流程调查问卷（示例）
调查日期： 年 月 日；
调查员姓名： ；
受访者姓名： ；
受访者电话：
问卷编号：
请本着实事求是的态度认真地在以下选项上划√。
一、贵公司有无卷烟送货工作流程？
A有 B没有
二、卷烟配送准备环节的法律风险调查
1、配送人员是否了解卷烟配送量、配送金额，是否电结，订货客户数？
A非常清楚 B基本清楚 C不清楚
2、是否按线路送货顺序整理小票，对未电结客户做好标记？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
3、送货驾驶员是否对配送车辆性能进行全面检查，确认无误并记录？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
4、送货人员及装卸工是否按照送货线路和客户顺序号等要求认真的装车？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
5、送货员在与客户接触过程中是否穿着统一的工作服，佩戴工作牌？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
三、卷烟配送送货环节的法律风险调查
1、卷烟配送送货的准确性是否做到无偏差？
A零差错 B偶尔有 C经常有 D每次有
2、是否与零售客户核对所配送卷烟的数量、品牌，金额，卷烟的完好度？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
3、是否足额收取未电结的现金货款，并保管好，大额现金放入车载保险柜？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
4、与客户交接完毕，是否请客户在小票客户签收处，签字确认？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
5、是否与客户发生经济纠纷，向客户借钱、借烟、借物？
A从不 B偶尔 C经常
6、是否向客户吃、拿、卡、要？
A从不 B偶尔 C经常
7、是否克扣、截留客户有效货源？
A从不 B偶尔 C经常
8、是否低于零售价格向客户购买卷烟？
A从不 B偶尔 C经常
9、是否擅自处理未送出的卷烟、赊销卷烟或挪用货款？
A从不 B偶尔 C经常
四、卷烟配送收尾环节的法律风险调查
1、送货完毕，返回单位，是否清点整理收取的卷烟现金货款？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
2、是否到单位指定的银行将货款存入单位帐号，将回执单或电汇凭证交财务部门签收？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
3、是否收集、整理、反馈市场信息？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
4、是否撰写送货工作日志，根据当天送货，按照送货片区、客户数、送货量等基本情况，认真如实记录，送部门负责人批阅？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
5、是否有因为卷烟配送问题被投诉情况？
A经常 B偶尔 C没有
D、陕西省烟草公司铜川市公司安全生产现状调查表（示例）
填报单位（盖章）： 填报时间： 填报人：
一、单位基本情况
被调查人员姓名
职务/岗位
联系电话
通讯地址
邮编
卷烟销售
________箱
当前销量
________箱
总体评价本单位安全生产情况
二、人员、机构情况
从业人员总数（人）
有无安全管理机构
专职安全管理人员数（人）
兼职安全管理人员
三、制定了哪些安全生产管理制度？
四、危险源管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
每月是否组织进行危险源排查
是否知道单位的重要危险源（个）数
是否对重要危险源进行公示、上报，并落实专人管理
整改和落实比例是否达（100%）
是否组织对重要危险源清单进行调整评价，有无记录（痕迹化资料）
是否组织危源辩识与风阶评价，评价是否合理
五、安全隐患管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否组织进行隐患排查
是否知道你单位重要安全隐患个数
事故隐患整改是否做到了责任人、限期进行整改，资金、监控措施和应急预案是否做到“五落实”
整改和落实比例是否达（100%）
六、车辆安全管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否驾驶员上岗严格执行“两证一单”、领导执行审批制度
是否定期不定期组织员工、驾驶员教育培训
是否领导有私自驾车、驾驶员有私自驾车、酒后开车、带病开车、疲劳驾车、开英雄车和霸王车现象
是否对车辆进行日常检查，维护和保养控制，在使用过程中出车前、出车中，收车后进行检查，有无记录
七、消防安全管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否组织定期、不定期对消防设备设施进行检查维护
你单位的消防设备设施工摆放位置是否合理
你认为消防预案人员设置的位置是否合理，你熟悉你的职能和位置情况吗
消防设备设施配备是否满足现在需要
八、监控系统安全管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否组织对监控系统使用效果进行评价，有无评价记录
监控系统安装后，是否经常性进行维护保养，有无记录
有了监控系统后，是否对办公区域检查次数要少一些
你单位安装的监控系统分布是否合理
九、如何开展安全教育培训工作情况（其中：单位负责人、分管安全负责人是否有资格证书，驾驶人员持证情况），（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
十、执行建设项目安全设施“三同时”情况（新、改、扩建项目安全设施是否同时设计、同时施工、同时投入使用），（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
十一、安全生产事故应急预案制定和演练情况（预案名称、有无组织演练以及预案修订情况），（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸张。）
十二、安全事故管理情况
2014年安全
事故情况
起数
2014年安全
事故情况
起数
轻伤人数
轻伤人数
重伤人数
重伤人数
我方责任安全事故
我方责任安全事故
十三、本单位安全生产工作存在的主要问题？（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸张。）
十四、你认为企业安全生产制度规定是否合理，你对安全保卫科人员服务工作、工作态度、履职行为是否满意，有何建议和意见？（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
十五、你对做好安全生产工作有何建议？（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
说明：本表由铜川市公司各部门填好后统一交（安全调查人员）进行核实汇总。调查表需要用打 “√”或打“×”填写表格内；需要用文字直接填写回答内容，如填写内容表格不够，可另加纸张作附件；请铜川市公司各部门高度重视此项工作，如实、全面、真实的填写相关事项内容，反映安全生产管理存在的薄弱环节和存在的问题，确保调查内容的准确性、实用性和具有追溯性，为下一步安全生产管理和安全工作创新起到指导性的作用。
（2）访谈
整理清单资料、调查问卷、调查表之后，对于工作组在铜川市公司提供的相关文件以及调查问卷中发现的新的问题，对特定人员进行询访，进一步了解各部门的运营状况，以及可能存在的风险。
（3）实地考察
为更加全面的了解铜川市公司的经营状况，工作组将组织人员，在铜川市公司的配合下对公司的各职能部门的运行状况进行实地考察跟踪，对于需要明确的问题，工作组成员随时询问。
主要考察内容：
①工作流程；
②管理制度的执行情况。
3、在政府相关部门调取相关材料
工作组认为材料中尚需明确的问题，以及根据铜川市公司提供材料无法查明的问题，将向有关政府部门调取材料进行核实。
二、全面排查法律风险
（2015年9月11日—9月30日）
在法律风险防控体系建设专题调研的基础是，伟天律师团队将对铜川市烟草公司全面排查法律风险，抓住防控工作重点，全面、系统、持续收集与风险变化的相关信息，对查找的风险点作出准确描述。伟天律师团队认为，铜川市公司法律风险排查是识别、评估法律风险的基础，我们将首先了解、分析铜川市公司的法律风险环境。法律风险环境分析，是指应用适当的方法对公司内外部环境中与法律风险相关的信息包括公司风险管理资源配置情况进行收集、分析、整理和归纳的一系列过程。伟天律师团队认为，分析铜川市公司法律风险环境是后续开展法律风险管理活动得以顺利实施的必要基础。通过明确铜川市公司法律风险环境信息，开展法律风险体系建设的主体可明确其法律风险防控目标，确定与铜川市公司主体相关的内部和外部参数，并设定法律风险防控的范围和有关风险预测。明确法律风险环境信息是一个动态的过程，因此，在法律风险防控过程中，要保持法律风险环境信息的持续更新。
铜川市公司法律风险环境信息包括铜川市公司外部法律风险环境信息、内部法律风险环境信息及区县局的内外部法律风险环境信息。
（一）铜川市公司外部法律风险环境信息收集
铜川市公司外部法律风险环境，是指铜川市公司所生存的客观环境中使其产生法律风险的因素，包括法律法规的出台和修订，监管机构、消费者和竞争对手等法律主体对铜川市公司的法律行为等因素。铜川市公司外部法律风险环境信息，是指与铜川市公司外部与其法律风险防控相关的政治、经济、文化、社会、技术、法律等各种相关信息。伟天律师团队认为，这些信息包括：
1、宏观环境，包括但不限于：
①铜川市公司所在烟草行业在国民经济中的地位及比重；
②铜川市公司所在烟草行业的宏观经济环境分析，例如经济发展趋势、宏观经济政策、货币政策、进出口发展趋势、消费物价指数（CPI）及图像的采样率（PPI）等；
③铜川市公司所在烟草行业的社会环境分析及技术环境分析；
④铜川市公司所在区域的发展状况、政府支持、资金情况等。
2、铜川市公司所在烟草行业自有特征，包括但不限于：
①所在烟草行业的业务模式及特点；
②所在烟草行业与其他相关行业的关系；
③所在烟草行业的总体供需状况分析；
④所在烟草行业的市场状况分析。
3、法律环境信息，包括但不限于：
①铜川市公司所在烟草行业的法律及政策情况、变化及热点事件等；
②国内外与铜川市公司相关的立法、司法、执法和守法情况及其变化；
③与铜川市公司相关的监管体制、机构、政策以及执行等情况；
④铜川市公司主要的利益相关者及其对法律、合同、道德操守等的遵从情况。
4、铜川市公司自有特征，包括但不限于：
①铜川市公司相关的市场竞争情况；
②铜川市公司在产业价值链中的定位；
③铜川市公司产业链上下游相关产业的发展情况。
当铜川市公司有跨区经营时，伟天律师在进行外部法律风险环境信息收集时，将关注不同区域中公司外部法律风险环境信息之间的差异。
（二）铜川市公司内部法律风险环境信息收集
铜川市公司内部法律风险环境，是指铜川市公司内部产生法律风险的因素，包括公司的制度流程、组织职能、风险文化、领导者、员工的风险偏好、风险意识和法律素养等。铜川市公司内部法律风险环境信息，是指公司内部与法律风险及其防控相关的各种信息，包括法律风险和法律风险防控的历史和现状。伟天律师团队认为，铜川市公司内部法律风险环境信息包括：
1、铜川市公司的基本信息，包括但不限于：
①铜川市公司的战略目标；
②铜川市公司的治理结构；
③铜川市公司盈利模式和业务模式；
④铜川市公司的主要经营管理流程/活动、部门职能分工等相关信息；
⑤铜川市公司签订的重大合同及其管理情况；
⑥铜川市公司相关抵押、质押、留置权等担保权益及与担保权益有关的情况；
⑦铜川市公司土地使用权的情况；
⑧铜川市公司重大债权债务的情况：
⑨铜川市公司知识产权管理情况；
⑩铜川市公司人力资源管理情况。
2、铜川市公司法律风险相关信息，包括但不限于：
①铜川市公司在法律风险管理方面的使命、愿景、价值理念；
②铜川市公司法律风险管理工作的目标、职责、相关制度和资源配置情况；
③铜川市公司法律风险管理现状；
④铜川市公司曾发生的法律风险事件的情况；
⑤铜川市公司相关的法律规范库和法律风险库；
⑥铜川市公司法律风险管理的信息化水平；
⑦铜川市公司的主要出资人法律风险工作开展状况。
上述铜川市公司内外部法律风险环境信息分析的目的是全面、准确地搜集与公司相关的内外部法律环境信息，找准法律风险防控体系建设的切入点和结合点，为公司法律风险防控体系建设奠定基础。本次分析的对象包括铜川市公司各科室、各部门及区县局。
法律风险环境分析是一个动态过程，我们将根据铜川市公司的法律风险状况变化及公司的防控需要，及时设计出补充和调整信息收集的范围、内容和方法，从而保持法律风险环境信息的持续更新。
（三）确定铜川市公司法律风险排查准则
法律风险排查准则是衡量法律风险重要程度所依据的标准，要结合铜川市公司现行的管理制度、机构设置、人员等信息，要体现铜川市公司对法律风险防控的目标、价值观、资源、偏好和承受度。在收集完铜川市公司内外部法律风险环境信息后，伟天律师团队将根据所收集的信息确定铜川市公司法律风险排查准则。
在确定法律风险排查准则时我们将考虑但不限于以下因素：
1、铜川市公司法律风险防控的范围、对象和法律风险的分类；
2、法律风险事件发生的可能性、影响程度及法律风险的度量方法；
3、法律风险等级的划分标准；
4、利益相关者可接受的法律风险或可容许的法律风险等级；
5、重大法律风险的确定原则。
法律风险排查准则的确定将结合法律风险评估的结果进行相应的调整，而且法律风险准则确定后并非一成不变的，伟天律师团队将根据铜川市公司的实际情况以及风险分析的结果做相应的调整，以达到纲领性的效果，为法律风险应对奠定基础。
（四）铜川市公司法律风险排查的具体方法
伟天律师团队将采用目前被广泛接受的态势分析法进行分析。即以铜川市公司目前的优势、劣势、机会、威胁等影响法律风险的主要因素进行分析。在形式上，伟天律师将以上四个关键要素构造矩阵，并对矩阵的不同区域赋予不同的分析意义；在内容上，我们将从结构分析入手对铜川市公司的外部环境和内部资源进行分析。
优势，是组织机构的内部因素，具体包括：有利的竞争态势、充足的财政来源、良好的企业形象、技术力量、规模经济、产品质量；市场份额、成本优势、广告攻势等。
劣势，也是组织机构的内部因素，具体包括：设施老化、管理混乱、缺少关键技术、研究开发落后、资金短缺、经营不善、产品积压、竞争力差等。
机会，是组织机构的外部因素，具体包括：新产品、新市场、新需求、外国市场壁垒解除；竞争对手失误等。
威胁，也是组织机构的外部因素，具体包括：新的竞争对手、替代产品增多、市场紧缩、行业政策变化、经济衰退、客户偏好改变、突发事件等。
（五）出具铜川市公司法律风险排查报告
铜川市公司法律风险排查报告，是铜川市公司自查或其聘请的服务机构采取尽职调查的方式对公司内外部环境中与法律风险相关的信息包括公司风险防控资源配置情况进行收集、分析、整理、归纳后的总结成果。该分析报告的内容主要包括：
1、概述
①报告发布的背景；
②外部法律环境分析；
③内部法律环境分析；
④铜川市公司法律风险防控资源分析；
⑤铜川市公司法律风险防控需求分析；
⑥关于铜川市公司法律风险防控的建议。
2、铜川市公司法律风险准则报告
铜川市公司法律风险准则报告，是伟天律师团队根据尽调情况拟定的公司在法律风险防控工作实施前形成的纲领性文件，该报告随着法律风险的不断更新变化及公司的实际情况进行相应调整。该准则的内容主要包括：
概述
① 法律风险防控的范围和对象；
② 法律风险的分类；
③ 法律风险的度量方法；
④ 法律风险等级的划分标准；
⑤ 法律风险的容忍度；
⑥ 重大法律风险确定原则。
三、主动识别法律风险
（2015年10月8日—10月31日）
伟天律师团队将按照《招标文件》的具体要求，主动识别法律风险，按照风险发生的可能性及影响程度，对查找出的法律风险点进行分析和排序，确定关注重点、风险等级和优先防控对象，建立风险等级目录。包括但不限于：
（一）法律风险识别概述
铜川市公司法律风险识别，是指在铜川市公司法律风险事故发生之前，根据我们事先构建的风险识别模型（框架）运用科学的风险识别方法系统地、连续地对公司法律风险进行认识、辨别的活动。法律风险识别至少包括以下内容：
1、风险事件的识别。风险事件是指引发潜在危险转化为现实损失的具体行为或事件，是风险事故发生的直接原因。
2、风险因素的识别。风险因素是指引起或增加风险事故发生机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的直接原因。
3、风险结果的识别。风险结果是指风险事故发生后给公司带来的负面责任和后果。
伟天律师团队认为，铜川市公司法律风险识别的对象将包括如下几个方面：
一是法律风险点的识别。引起风险事件的各种具体情形，同时根据我们为公司构建的风险识别模型，归属于同一类型的风险点进行分类并赋予风险类型名称。
二是法律规定。法律、行政法规、规章及其他法律文件的相关规定，即风险事件的法律评价。
三是相关主体。与法律风险有关的公司内部的相关部门、公司外部相关主体等。
铜川市公司法律风险识别的目的是全面、系统和准确地描述公司法律风险的状况，为下一步的法律风险分析明确对象和范围。在识别过程中，除了识别可能发生的法律风险事件外，还要考虑其可能的原因和可能导致的后果，包括所有重要的原因和后果。
（二）建立法律风险识别框架模型。
公司法律风险识别框架又称公司法律风险识别模型，是指在进行公司法律风险识别活动之前，为实现法律风险识别的目标，依照一定的原则而构建的适用于本次铜川市公司法律风险识别活动的整个或部分系统的可重复设计。伟天律师团队进行法律风险识别的角度包括但不限于：
1、根据铜川市公司的主要经营活动进行识别。
2、根据铜川市公司组织机构设置识别。
3、根据铜川市公司利益相关者识别。
4、根据引发法律风险的原因识别。
5、根据法律风险发生后承担的责任梳理。
6、根据不同法律领域进行识别。
7、根据法律法规识别。
8、根据以往发生的案例识别。
伟天律师团队设计的法律风险识别框架能够保证风险识别的完整性、系统性和有效性。如下图所示的框架主要分为两个维度：一个维度是引发铜川市公司法律风险的原因，可分为法律环境、违规行为、违约行为、侵权行为、不当行为和怠于行使权利六种；另一个维度是铜川市公司所从事的各类经营管理活动。(例如在卷烟营销活动的示例)
法律风险识别框架（管理流程梳理法示例）
引发原因
卷烟营销
法律环境
违规行为
违约行为
侵权行为
不当行为
怠于行使权利
零售客户入网和退网
√
√
√
√
卷烟货源衔接与管理
√
√
卷烟入库验收
√
√
√
卷烟仓储保管
√
√
卷烟供货
√
√
√
√
零售客户拜访
√
√
√
卷烟品牌促销
√
√
√
√
卷烟电子结算
√
√
√
卷烟送货
√
√
√
√
（三）制作《法律风险清单》
公司法律风险清单，是指包括公司法律风险点、风险类型等信息的列表。法律风险清单是公司法律风险识别成果的主要载体。该法律风险清单系初步的，伟天律师团队在此基础上，根据各风险及风险行为与各部门的相关性，拆分成各部门法律风险清单，在各部门法律风险确定基础上设计部门法律风险调查问卷和访谈提纲，进行问卷调查和访谈调研，并根据反馈的意见对法律风险清单进行调整，形成最终版本的铜川市公司法律风险清单和部门法律风险清单。下面以劳务派遣为示例：
铜川市公司法律风险清单（示例一）
序号
风险类型
引发法律风险的行为
1
劳务派遣用工违约风险
未根据岗位的实际需要与劳务派遣单位确定派遣期限，将连续用工期限分割订立数个短期劳务派遣协议
2
劳务派遣用工违规风险
未按约定的方式、期限支付劳动报酬、办理社会保险
3
劳务派遣用工不当风险
未及时督促劳务派遣单位与被派遣劳动者续订劳动合同
在完成法律风险识别工作后，伟天律师团队将这些事件统一列表，在列表中补充每一法律风险事件适用的法律法规、风险动因、可能产生的法律后果、相关的案例、法律分析意见及其设计的部门、经营管理流程等信息，最终形成铜川市公司的法律风险数据库。
下图为法律风险数据库框架示例：
基础信息区
法律信息区
管理信息区
风险代码
风险类型
行为代码
风险点
法律法规
设计条款
法律责任
典型案例
法律建议
涉及部门
外部主体
业务管理流程及活动
四、制定风险防控措施
（2015年11月8日—12月15日）
伟天律师团队认为，法律风险分析是指将识别出的法律风险进行定性、定量的分析，为法律风险的评价和应对提供支持。我们将主要考虑导致法律风险事件的原因、法律风险事件发生的可能性、影响后果和可能性的因素。包括风险发生的可能性、风险影响程度、风险水平三方面等内容。伟天律师团队根据需要将采用专家意见法、数学建模法、综合评价法等方法进行法律风险分析。我们将根据风险分析评估结果，确定风险承担、风险控制、风险规避、提出法律建议等应对策略，提出和实施风险管理解决方案。
在铜川市公司法律风险环境分析的基础上开展法律风险评估。伟天律师团队将通过辨识法律风险的存在，衡量其大小，进而探索法律风险事件的某些规律，为法律风险的预警和控制提供依据。该评估的目的是准确判断法律风险的大小，使铜川市公司能妥善处理风险防控和业务发展之间的矛盾。准确判断法律风险的大小，需要对法律风险进行定量性分析，也就是用具体的数量值来表示风险的大小，即风险发生可能性的高低和风险发生后造成损失程度的高低。定量分析，除了在法律风险管理流程中组织专门的风险评估、分析活动外，我们还将设计出可量化的法律风险评估方法。这些评估方法包括具体的评估维度、明确的评估标�家约捌拦澜峁??恐档娜范ā�
根据以往经验和相关指引，伟天律师将把法律风险评估分为风险识别、风险分析和风险评价三个环节进行。
（一）法律风险发生可能性分析
法律风险发生可能性分析是指在铜川市公司目前的管理水平下，风险事件发生概率的大小或发生的频繁程度。法律风险发生可能性分析将会考虑但不限于以下因素：
（1）外部监管的完善程度和执行力度。
（2）现有法律风险管理体系的完善与执行力度。
（3）相关人员的法律素质。
（4）利益相关者的综合素质。
（5）所涉及工作的频次。
对上述所列的每个维度可以进一步细化为若干评分标准，以下示例影响程度分为5个等级，分别赋予1分至5分，表示发生可能性依次加强，得分越高意味风险发生的可能性越大。对照该评分标准，同时根据不同维度对风险发生可能性影响程度的不同，为各维度设定权重系数，并确定计算公式，最终即可计算出该风险发生可能性的得分。具体如下图所示：
法律风险可能性分析（示例）
得分
维度
5
4
3
2
1
内控制度的完善与执行
内部控制规章制度/业务流程很不完善，内部控制规章制度/业务流程很难得到执行
内部控制规章制度/业务流程较完善，内部控制规章制度/业务流程较难得到执行
内部控制规章制度/业务流程较完善，内部控制规章制度/业务流程执行程度一般
内部控制规章制度/业务流程很完善，内部控制规章制度/业务流程执行比较准确
内部控制规章制度/业务流程很完善，内部控制规章制度/业务流程执行非常准确
我方人员相关法律素质
不了解 相关法律及铜川市公司内部制度
对相关法律及铜川市公司内部制度有一定了解 ，但不能有效执行
了解相关法律及铜川市公司内部制度 ，且基本能够执行
理解相关法律及铜川市公司内部制度，并能够较好执行
我方人员非常熟悉相关法律及铜川市公司内部制度并能够完全有效执行
风险对方综合状况
履约能力很弱或侵权可能性很大，信誉很差
履约能力较弱或侵权可能性较大
履约能力一般或侵权可能性 一般，信誉一般
履约能力较强或侵权可能性较小，信誉较好
履约能力很强或侵权可能性很小，信誉很好
外部监管执行力度
有法律规定，有监管部门，违法行为总是能得到及时查处，且处罚严厉
有法律规定，有监管部门，违法行为一般都能得到及时查处
有法律规定，有监管部门，但违法行为并未都得到及时查处
有法律规定，有监管部门，但监管部门经常不履行职责
无法律规定，有监管部门，但监管部门经常不履行职责
工作频次
风险行为所涉及的工作每天至少发生一次
风险行为所涉及的工作每周至少发生一次
风险行为所涉及的工作每月至少发生一次
风险行为所涉及的工作每季度至少发生一次
风险行为所涉及的工作每年至少发生一次
注：风险对方综合状况无法确定的，取平均值3分。
（二）法律风险影响程度分析
风险事件的影响程度是指该风险事件会对铜川市公司的经营管理和业务发展所产生影响的大小。对法律风险影响程度的量化分析，可以从财产损失大小、非财产损失大小和影响范围等三个维度进行，每个维度可以进一步细化为若干评分标准，以下示例影响程度分为6个等级，分别赋予0分至5分，表示影响程度依次加强，得分越高意味风险影响程度越大。对照该评分标准，我们根据不同维度与风险影响程度相关性的不同，为各维度设定权重系数，并确定计算公式，最终即可计算出该风险影响程度的得分。具体如下图所示
法律风险影响程度分析（示例）
得分
维度
0
1
2
3
4
5
财产损失大小
无
10万元以下
10－100万元
100－500万元
500－5000万元
5000万元以上
非财产损失大小
无
商誉、铜川市公司形象等损失很小
商誉、铜川市公司形象等损失较小
商誉、铜川市公司形象等损失一般
商誉、铜川市公司形象等损失较大
商誉、铜川市公司形象等损失很大
影响范围
无
很小范围的区域，如企业内部
较小范围的区域，如若干铜川市分公司间
中等范围的区域，如全市范围内
较大范围的区域，如全省范围内
很大范围的区域，如全国范围内
注：财产损失大小无法确定的，取平均值3分。
在上述分析的基础上，伟天律师团队将制作铜川市公司法律风险分析表，该表格体现了法律风险分析各项指标数值。法律风险分析表是铜川市公司法律风险分析结果的主要载体，如下图：
公司法律风险分析总表（示例）
风险
代码
风险名称
发生
可能性
损失度
风险水平
行为
代码
引发风险的行为
外部监管执行力度
内控制度完善执行
我方人员法律素质
对方风险综合状况
工作频次
影响范围
财产损失大小
非财产损失大小
1066
劳务派遣用工法律风险
54.98%
4.76
2.62
106601
未约定派遣期限
较强
一般
较强
较强
每年
全省
10万元以下
中等
106602
重复派遣
较强
很强
较强
较强
每年
全省
10万元以下
中等
106603
106604
（三）法律风险评价
1、公司法律风险评价概述
伟天律师团队认为，法律风险评价是指将法律风险分析的结果和法律风险准则相比较，或在各种风险分析结果之间进行比较，确定风险等级，以帮助铜川市公司做出法律风险应对的决策。伟天律师团队将采用风险坐标图法、风险等级图法和风险叠加图法等对铜川市公司的法律风险做出评价。
2、公司法律风险评价的主要内容
公司法律风险综合评价将从全貌上对公司法律风险的总体状况进行评价，主要内容包括风险的数量、种类、发生的原因、等级分布等情况。然后我们将在法律风险综合评价的基础上，对铜川市公司的法律风险进行定向评价。从内设部门、外部主体、经营管理流程等维度对铜川市公司法律风险进行评价。其主要内容包括两部分：一是风险的数量、种类、等级等分布情况；如内设某部门涉及多少风险，这些风险中各类风险所占的比例以及各等级风险所占的比例等。二是风险的成因、影响、发展趋势等，如内设某部门设计风险数量较多的原因是什么，其所面临的法律风险可能会对该部门的经营管理带来什么样的影响，以及该部门面临的风险在今后会呈现何种发展态势等。
3、公司法律风险评价的具体方法
在可能和适当的情况下，伟天律师团队将采取以下步骤进行铜川市公司的法律风险评价：
①在法律风险分析的基础上，根据法律风险事件发生可能性的高低、影响程度的大小以及风险水平的高低进行排序；
②在法律风险排序的基础上，对照法律风险准则，对法律风险进行分级；
③在法律风险排序和分级的基础上，根据铜川市公司管理的需要，进一步确定需要重点关注和优先应对的法律风险。
伟天律师团队法律风险评价的方法主要有风险坐标图法、风险等级图法、风险叠加图法等。
①风险坐标图法
对风险发生可能性的高低和风险损失程度进行定性和定量评估后，依据评估结果绘制风险坐标图。
如将公司法律风险发生频度“五年1次……每月1次”由低到高作为一个维度，法律风险发生引起的损失程度“1万元……500万元”由小到大作为另一个维度，绘制风险坐标图如下：
风险发生频次
高
极
极
低
中
高
高
高
极
低
中
等
等
风
风
风
低
极
风
风
风
险
险
风
区
险
风
低
险
风
险
险
区
险
险
风
险
区
险
区
区
区
区
区
区
区
每月1次
每季1次
半年1次
每年1次
两年1次
三年1次
四年1次
五年1次
1 5 10 25 50 100 200 500 风险损失程度（万元）
②风险等级图法
风险分级是在铜川市公司法律风险量化分析完成的基础上进行，其目的是便于对公司法律风险进行区别管理。风险分级的依据是风险水平的高低，通常设定为风险水平越高，风险等级越高。铜川市公司法律风险防控体系将全部公司法律风险划分为五级，一级风险为风险水平相对最低的风险，五级风险为风险水平相对最高的风险。一般分类如下图：
风险等级
划分标准
含义
一
≤0.1
风险水平很低
二
<0.1且≤0.2
风险水平较低
三
<0.2且≤0.4
风险水平中等
四
<0.4且≤0.6
风险水平较高
五
>0.6
风险水平很高
4、铜川市公司法律风险评价的工作步骤。
①伟天律师团队将利用K-MEAN聚类法功能软件（如SPSS），对铜川市公司全部法律风险的风险水平评价数值进行聚类分析，并根据评价结果初步确定法律风险分级标准。
②伟天律师团队将通过集中讨论，结合铜川市公司实际情况，对上述法律风险等级标准进行调整，确定最终分级标准，并划分风险等级。
③伟天律师团队将根据铜川市公司法律风险清单中各风险涉及的相关部门、外部主体、经营管理流程等信息，结合风险分析、分级结果，统计各部门、各外部主体及各经营管理流程涉及的风险数量、风险类型、风险等级等基础数据，并绘制相关图表。
④伟天律师团队将根据上述基础数据和相关图表，结合铜川市公司实际情况，分别从部门维度、外部主体维度、部门和外部主体交叉维度以及经营管理流程维度，进行分析评价。评价内容根据铜川市公司实际需求确定，如风险分布点、风险成因、风险趋势等。
⑤伟天律师团队将在上述风险评价结果的基础上，结合铜川市公司实际需要，对相关分析及风险行为进一步从法律专业角度进行分析，提出法律建议，并将其纳入铜川市公司法律风险清单。
5、法律风险评价成果报告
在法律风险分级完成后，伟天律师团队将确定铜川市公司的重大法律风险并编制法律风险评价报告。法律风险评价报告主要包括如下内容：
概述
①评价依据
②评价指标与分析维度
③铜川市公司法律风险总体状况
④铜川市公司法律风险定向评价
附：铜川市法律风险分级表
铜川市重大法律风险清单
根据风险评估结果，在充分考虑铜川市公司战略目标、核心价值观和社会责任及对法律风险管理的目标、价值观、资源和承受度等的前提下，伟天律师团队将针对不同等级的法律风险制定防控措施。
（四）建立铜川市公司法律风险防控制度体系。
伟天律师团队将根据分析得出的不同风险，制定不同的控制策略，分别为避免，降低、转移和接受。伟天律师团队认为，确定对待法律风险控制态度的基本原则是法律风险控制收益大于控制成本。其中，控制成本包括直接成本和间接成本。我们在选择分类风险应对策略上至少考虑以下几个方面的因素：
1、铜川市公司的战略目标、核心价值观和社会责任等；
2、铜川市公司对法律风险防控的目标、价值观、资源、偏好和承受度等；
3、铜川市公司对法律风险应对策略的实施成本和预期收益；
4、制定几种应对策略，将其单独或组合使用；
5、利益相关者的诉求和价值观、对铜川市公司法律风险的认知和承受度以及对某种铜川市公司法律风险应对策略的偏好。
在确定铜川市公司法律风险控制态度后，伟天律师团队将根据铜川市公司法律风险控制现状，从制度、流程、活动等角度提出控制措施。根据伟天律师团队以往经验，应对措施通常包括以下几种类型：
1、资源配置类：我们或根据实际情况建议铜川市公司设立或调整与法律风险应对相关的机构、人员，补充经费或风险准备金等。
2、制度、流程类：我们或根据实际情况建议并帮助铜川市公司制定或完善与法律风险应对相关的制度和流程。
3、标准规范类：我们或根据实际情况建议并帮助铜川市公司针对特定法律风险，编撰规范、标准类文件，供相关人员使用。
4、技术手段类：我们或根据实际情况建议铜川市公司利用技术手段规避、控制或转移某种法律风险。
5、培训类：我们依照招标文件的要求对铜川市公司某些关键岗位人员进行法律风险防控培训，以提高其法律风险意识和法律风险防控技能。
6、信息类：我们或根据实际情况针对铜川市公司某些法律风险事件发布预警信息。
7、活动类：我们或根据实际情况并征得铜川市公司同意，开展某些专项活动，规避、转移或控制某些法律风险。
在上述措施的基础上，伟天律师团队将编制铜川市公司法律风险防控制度体系。该防控制度体系主要包括如下内容：
1、烟草专卖管理风险防控制度。
为了进一步健全专卖管理制度，强化合法合规性审查，持续开展案卷评查，形成事前预防、事中参与、事后监督相结合，内外监督并重的执法监督保障制度体系，伟天律师团队将为铜川市公司的烟草专卖行政执法量身打造一系列制度，从烟草专卖零售许可证办理，到客户投诉处理工作，设计覆盖烟草专卖全过程的各项制度，包括但不限于：
a) 烟草专卖零售许可证办理制度；
b) 案卷管理制度；
c) 大案要案审理制度；
d) 罚没卷烟（物品）管理制度；
e) 罚没款收缴管理制度；
f) 罚没票据管理制度；
g) 卷烟经营活动管理监督工作制度；
h) 内部专卖监督管理制度；
i) 专卖管理工作制度；
j) 专卖内勤管理制度；
k) 专卖市场监管制度；
l) 客户投诉处理工作制度。
2、经营风险防控制度。
伟天律师团队将为铜川市公司制定严格的合同管理等制度，完善合同起草、签订、履行及纠纷处理全过程的合同管理实施细则，形成“分级管理、统一授权、分工负责、归口把关”的合同管理体系。其制度包括但不限于：
a) 合同管理机构设置和岗位职责；
b) 合同签订前评审制度；
c) 签订合同代理人权限制度；
d) 合同文本起草、校对、审核、签章制度；
e) 合同履行、变更制度；
f) 合同履行纠纷处置制度；
g) 合同文件管理制度；
h) 其他函件文件管理制度。
3、伟天律师团队将协助铜川市公司建立健全劳动用工等制度，使公司管理重要环节和重点领域法律风险防控等核心问题纳入制度保障，并具有一系列有效的保障措施，切实把法律风险控制在可预测范围内，从源头上预防法律纠纷的产生。这些制度包括但不限于：
1）劳动用工制度，包括但不限于：
a) 职工招用与培训制度；
b) 劳动合同管理制度；
c) 工作时间与休息休假制度；
d) 劳动报酬制度；
e) 职工劳动纪律制度；
f) 奖励与惩罚制度；
g) 保密制度与竟业限制制度；
h) 女职工保护制度；
i) 工伤报备制度；
j) 劳务派遣制度；
k) 劳动仲裁、诉讼应对制度。
2）重大经济活动制度；
3）基础管理制度（如财务管理制度、生产管理制度、采购管理制度、经营企划管理制度、办公总务管理制度、仓储管理制度等）；
4）法律纠纷案件处理制度。
（五）建立铜川市公司法律风险防控工作流程。
伟天律师团队认为，现代公司管理的核心是流程管理，流程管理的核心是流程，流程是任何公司运作的基础，公司所有的业务都是需要流程来驱动。流程的流转过程将会带着相应的数据：文档/产品/财务数据/项目/任务/人员/客户等信息进行流转，如果流转不畅一定会导致公司运作不畅。
1、伟天律师团队将协助铜川市公司重点建设下列日常法律风险防控工作流程：
1）烟草专卖管理风险防控流程，包括但不限于：
a) 烟草专卖零售许可证办理流程；
b) 案卷管理流程；
c) 大案要案审理流程；
d) 罚没卷烟（物品）管理流程；
e) 罚没款收缴管理流程；
f) 罚没票据管理流程；
g) 卷烟经营活动管理监督工作流程；
h) 内部专卖监督管理流程；
i) 专卖管理工作流程；
j) 专卖内勤管理流程；
k) 专卖市场监管流程；
l)客户投诉处理工作流程。
烟草专卖零售许可证办理流程（示例）
专卖内勤
稽查员
专卖办主任
县市局分管领导
结束
8、归档
7、发证
6、办证
2、整理材料
1、受理申请
开始
3、实地考察
4、审核
5、审批
2）经营风险防控流程，包括但不限于：
a) 合同签订管理流程；
b) 合同履行管理流程；
c) 合同纠纷处置管理流程。
烟叶生产收购合同管理流程（示例）
铜川市公司
县分公司
烟叶站
烟农
6.3审批拨付补贴
5.2拨付烟款
4.4按合同调拨、总量控制
3.4计划监督
2.4审核上报省局（公司）
6.2申报补贴
6.4结算补贴
5.3烟款结算
5.1申报烟款
4.3按合同计划组织交接
3.3计划管理
2.3核实上传铜川市公司
1.3复核批准
6.1核定补贴
6.5发放补贴
5.4烟款兑付
4.2凭合同收购烟叶
3.1打印合同
2.2信息录入微机系统
1.2审核资格
6.6领取补贴
5.5烟款领取
4.1凭合同交售烟叶
3.2种植生产
2.1张榜公示（种植地）
1.1提出申请
3）伟天律师团队将协助公司健全劳动用工相关流程，包括但不限于：
a) 劳动用工招聘、离职、员工培训等流程；
b) 重大经济活动管理流程；
c) 财务管理、生产管理、采购管理、仓储管理流程；
d) 法律纠纷案件处理流程。
员工入职风险防控流程（示例）
主责部门
人事部门
流程名称
员工入职工作流程
部门
应聘人员
用人部门
人事部门
总经理/分管副总
节点
A
B
C
D
1
递交资料
人力资源需求
评议
试 用
甄 选
实操考试
结 束
存 档
转正式员工
审 核
入职培训
签订劳动合同
办理入职手续
录用
笔试面试
审 核
通知考试
筛 选
预 算
发招聘信息
审 批
审 核
审 核
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
公司名称
密级
共 页
第 页
编制部门
签发
签发日期
3、伟天律师团队还将协助铜川市公司重点建设法律风险评估流程。
法律风险评估流程是铜川市公司全面风险防控的组成部分，贯穿于公司决策和经营管理的各个环节。法律风险评估流程如下图所示。
1、明确法律风险环境信息
2.2、法律风险分析
2.3、法律风险评价
3、法律风险应对
4、监督与检查
2.1、法律风险识别
2、法律风险评估
（六）制作法律风险识别清单。
铜川市公司法律风险清单，包括公司法律风险点、风险类型等信息的列表。法律风险清单是法律风险识别成果的主要载体。该法律风险清单系初步的，伟天律师团队在此基础上，根据各风险及风险行为与公司各部门的相关性，拆分成各部门法律风险清单，在各部门法律风险确定基础上设计部门法律风险调查问卷和访谈提纲，进行问卷调查和访谈调研，并根据反馈的意见对法律风险清单进行调整，形成最终版本的铜川市公司法律风险清单、部门法律风险清单及法律风险应对表。
公司法律风险清单（示例二）
卷烟营销
业务流程
风险点
表现形式
法律法规
责任部门
零售客户入网和退网
入网
冒用零售户订货权套购、倒卖卷烟。
使用手中掌握的零售客户的用户名和密码，进入卷烟订货系统，冒用零售客户的卷烟订购权套购卷烟并倒卖。
《侵权责任法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
退网
延迟接收零售客户退网信息。
未及时将零售客户退网信息录入系统，影响持证客户的准确性。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟营销中心、
区域市场部
卷烟货源衔接与管理
签订半年卷烟购进协议
在与工业铜川市公司签订卷烟购进协议时，存在政策倾斜。
在编制、调整货源需求计划时，基于某种私利或政治压力的促动，在铜川市公司及分公司之间在卷烟购销的品类及数量方面存在某种倾斜。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《合同法》、《反不正当竞争法》、《反垄断法》
卷烟营销中心
签订月度卷烟购销合同
合同执行监管不到位。
对于已签订的卷烟购进协议的合同执行情况及卷烟到货情况监督不到位，造成货源未能及时到位，无法满足市场需求。
《合同法》
卷烟营销中心
卷烟入库验收
卷烟准运证到货确认
未核实准运证信息。
未按卷烟购销合同、准运证等入库票据对卷烟的品种、数量进行清点核对就予以入库确认。
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟物流中心
卷烟入库
入库验收把关不严。
未按购销合同及相关法律规定对入库卷烟进行质量检验或检验把关不严，而使不符合质量要求的卷烟得以入库进而销售。
《合同法》、《产品质量法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟物流中心
卷烟仓储保管
卷烟盘点
卷烟保管不当。
未对进出的卷烟仔细清点核对数量，工作时间外出未看管卷烟等造成卷烟短少、被盗等，财产损失严重的可能构成安全生产事故。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
卷烟物流中心
卷烟出库
卷烟保管不当
未做到先进先出、为对仓库温湿度进行监控调节、卷烟堆码不规范而掉落等导致卷烟霉变、皱损，若未发现送达零售客户导致违约。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
卷烟物流中心
卷烟供货
制定货源投放策略
制定货源投放计划时，未能正确处理与铜川市公司与各分公司之间的关系，出现人为限制某品牌的投放量或者超量供应某品牌卷烟的情形。
在制定货源投放政策时，对需求预测、可供货源、商品库存、市场动态等信息了解不准确，导致投放的卷烟品牌及投放量无法满足零售客户的正常需求（高端紧俏卷烟除外）
《合同法》
卷烟营销中心
制定高端卷烟货源投放策略
利用职务之便，以卷烟回购的方式谋取私利。
利用职务之便，收受他人财物，为他人实施分配政策倾斜或者回购卷烟。
《刑法》、《反垄断法》
卷烟营销中心
零售客户拜访
品牌培育
修改客户订单。
无视零售客户应享有的自主经营权和产品选择权，通过摊派任务、擅自修改客户订单、强行协商等方式要求零售客户在违背意愿的情况下订购其指定品牌卷烟。
《合同法》、《反垄断法》
区域市场部
经营指导
纵容、帮助大户控制小户或者帮助客户之间串货。
将经营不善或准备停歇业的烟草专卖零售许可证推荐给大客户使用，或者通过给大户控制下的小户提档、超量供货等行为，为大户控制小户提供帮助。
《烟草专卖法实施条例》
区域市场部
卷烟品牌促销
促销管理
收受工业公司财物，为他人谋取不正当利益。
私自收受工业公司的奖金、补贴、卷烟等财物，对该公司品牌的卷烟进行重点培育。
《刑法》《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
卷烟营销中心、
区域市场部
审批促销方案
对于工业公司提交的不合理的卷烟促销方案进行违规审批。
对于直接面向零售终端的促销活动，或者对促销卷烟品牌额外给予卷烟及现金补贴或奖励的促销方案进行违规审批。
《刑法》《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
卷烟营销中心、
区域市场部
卷烟电子结算
电子结算
订单货款结算。
在扣划客户的款项时，因工作失误，造成多扣或者少扣货款的情况。
《侵权责任法》
卷烟营销中心
卷烟送货
装车出库
清点核对货品。
出库卷烟交接以及客户交接的清点核对不准确，送达客户的卷烟数量、品种与订单不符。
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
配送部门
交接卷烟
与客户交接卷烟与订单不符。
以次充好，以低价烟换高价烟，或以假乱真，以假烟换真烟，损害本铜川市公司或客户利益的。
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
配送部门
烟草专卖法律风险应对表（示例）
法律风险点
法律风险点具体表现
法律风险分析赋分
风险等级
应对措施
措施类型
法律依据
可能性分值
影响程度分值
责任
部门
措施
防 范
控 制
补 救
冒用零售户订货权套购、倒卖卷烟。
使用手中掌握的零售客户的用户名和密码，进入卷烟订货系统，冒用零售客户的卷烟订购权套购卷烟并倒卖。
13
5
中等
卷烟营销中心、区域市场部
充分保护零售客户基础信息的安全，尤其是订货密码，在客户入网时要主动告知客户应重置或修改密码，并妥善保存。
√
√
《侵权责任法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
延迟接收零售客户退网信息。
未及时将零售客户退网信息录入系统，影响持证客户的准确性。
12
5
中等
卷烟营销中心、区域市场部
建立客户资料变更登记制度，制作信息变更申请登记表，完善信息变更的痕迹资料以备核查。
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
在与工业公司签订卷烟购进协议时，存在政策倾斜。
在编制、调整货源需求计划时，基于某种私利或政治压力的促动，在各工业铜川市公司之间在卷烟购销的品类及数量方面存在某种倾斜。
14
6
中等
卷烟营销中心
建立完善的货源需求计划的审定流程，对制定货源需求计划所依据的相关数据进行严格把关和审核。
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《合同法》、《反不正当竞争法》、《反垄断法》
合同执行监管不到位。
对于已签订的卷烟购进协议的合同执行情况及卷烟到货情况监督不到位，造成货源未能及时到位，无法满足市场需求。
14
10
中等
卷烟营销中心
建立合同管理档案，将签订的卷烟购进协议根据签订的时间以及合同的履行期限进行分类，以便及时查询并跟踪合同的执行情况。
√
√
√
《合同法》
未核实准运证信息。
未按卷烟购销合同、准运证等入库票据对卷烟的品种、数量进行清点核对就予以入库确认。
16
3
中等
卷烟物流中心
强化下游环节对入库验收的监督。
√
√
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
入库验收把关不严。
未按购销合同及相关法律规定对入库卷烟进行质量检验或检验把关不严，而使不符合质量要求的卷烟得以入库进而销售。
16
3
中等
卷烟物流中心
强化物流中心主任对该岗位的监督检查。
√
√
√
《合同法》、《产品质量法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟保管不当。
未对进出的卷烟仔细清点核对数量，工作时间外出未看管卷烟等造成卷烟短少、被盗等，财产损失严重的可能构成安全生产事故。
15
7
中等
卷烟物流中心
强化物流中心主任对该岗位的监督检查。
√
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
卷烟保管不当
未做到先进先出、为对仓库温湿度进行监控调节、卷烟堆码不规范而掉落等导致卷烟霉变、皱损，若未发现送达零售客户导致违约。
15
7
中等
卷烟物流中心
强化下游环节与本环节交接的清点核对及质量检查。
√
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
制定货源投放计划时，未能正确处理与各工业铜川市公司之间的关系，出现人为限制某品牌的投放量或者超量供应某品牌卷烟的情形。
在制定货源投放政策时，对需求预测、可供货源、商品库存、市场动态等信息了解不准确，导致投放的卷烟品牌及投放量无法满足零售客户的正常需求（高端紧俏卷烟除外）
16
10
较大
卷烟营销中心
定期将每月的卷烟分配策略、高端卷烟投放明细及单品牌轮次限量标准通过新商盟系统向零售客户进行公示并告知，以保障零售客户的知情权，自觉接受零售客户的监督，并做好相应的咨询解释工作。
√
√
√
《合同法》
利用职务之便，以卷烟回购的方式谋取私利。
利用职务之便，收受他人财物，为他人实施分配政策倾斜或者回购卷烟。
11
5
较小
卷烟营销中心
建立高端卷烟的货源投放监管制度，根据货源投放明细，定期对客户进行电话抽查，查证货源投放的落实情况。
√
√
《刑法》、《反垄断法》
修改客户订单。
无视零售客户应享有的自主经营权和产品选择权，通过摊派任务、擅自修改客户订单、强行协商等方式要求零售客户在违背意愿的情况下订购其指定品牌卷烟。
17
5
中等
区域市场部
完善投诉处理制度，将行业投诉电话及时公布，对于举报投诉信息，严格按照投诉处理流程进行处理并及时向投诉者进行反馈，主动接受舆论和社会的监督。
√
√
√
《合同法》、《反垄断法》
纵容、帮助大户控制小户或者帮助客户之间串货。
将经营不善或准备停歇业的烟草专卖零售许可证推荐给大客户使用，或者通过给大户控制下的小户提档、超量供货等行为，为大户控制小户提供帮助。
14
5
中等
区域市场部
建立市场走访异常情况备案登记制度，要求客户经理在市场走访中将发现的异常情况如实填写市场走访记录表，并及时向相关内管部门进行反映、汇报。
√
√
《烟草专卖法实施条例》
收受工业公司财物，为他人谋取不正当利益。
私自收受工业公司的奖金、补贴、卷烟等财物，对该公司品牌的卷烟进行重点培育。
15
10
较大
卷烟营销中心、区域市场部
完善卷烟促销监管工作流程，针对工业公司提交的促销申请，严格按照《卷烟促销管理办法》进行审核、审批。
√
√
《刑法》
《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
对于工业公司提交的不合理的卷烟促销方案进行违规审批。
对于直接面向零售终端的促销活动，或者对促销卷烟品牌额外给予卷烟及现金补贴或奖励的促销方案进行违规审批。
15
10
较大
卷烟营销中心、区域市场部
加强法律知识培训，提升工作人员的法律意识和职业素养。
√
√
《刑法》
《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
订单货款结算。
在扣划客户的款项时，因工作失误，造成多扣或者少扣货款的情况。
10
5
较小
卷烟营销中心
明确规定每天扣款客户的扣款次数和扣款时间，并设置合理的时间间隔，以便客户有效把握扣款的时间规律，并做好相应的存款准备。
√
√
√
《侵权责任法》
清点核对货品。
出库卷烟交接以及客户交接的清点核对不准确，送达客户的卷烟数量、品种与订单不符。
17
6
中等
配送部门
加强对相关人员的教育培训，强化现场管理的监督考核以及送货途中的运行监控。
√
√
√
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
交付卷烟与订单不符。
以次充好，以低价烟换高价烟，或以假乱真，以假烟换真烟，损害本公司或客户利益的。
17
6
中等
配送部门
加强送货员的业务培训，强化送货服务满意度调查及监督考核，强化专卖内管监督检查。
√
√
√
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
五、持续改进风险防控体系
（2015年12月16日—双方合同约定一年服务期限届满之日）
伟天律师团队在上述工作的基础上建立法律风险防控体系，根据试运行、全面运行的实际效果，持续改进风险防控体系，监督风险管理信息收集、评估、管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况，检验风险管理的有效性，根据变化情况和存在缺陷修改完善风险防控点和防控措施等，持续改进提高法律风险防控体系。
1、说明汇报
伟天律师团队在上述工作的基础上建立法律风险防控体系，根据铜川市公司存在的和潜在的法律风险，制定相应的解决方案，包括制定岗位职责，规范业务流程和业务管理等手段。对于制定的具体整改方案向铜川市公司汇报说明，征得同意后，开始实验性运行。
2、培训讲解
（1）制度讲解
铜川市公司召集相关工作人员，伟天律师团队对公司法律风险防控体系进行说明，对工作人员提出疑问的条款进行解答。
（2）流程讲解
由伟天律师团队对铜川市公司工作人员在工作流程中所需填报的申请表格做详细的说明，并作示范操作；对工作人员提出的问题进行答疑。
3、试运行及指导
在完成以上工作的基础上，在伟天律师团队的指导下，各部门及区县局有计划地将经过铜川市公司认可的法律风险防范体系方案在本部门试运行。指导全市系统各单位、部门开展防范法律风险防控等各项工作，并协助开展体系试运行各项工作。
伟天律师团队将组织各部门的工作人员进行法律风险防控演练，找出工作人员在操作中存在的问题并加以解决，最终确保全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法。
同时，伟天律师团队根据铜川市公司要求配合其做好以下工作：
（1）设置工作岗位；
（2）规范业务流程；
（3）整理相关文件。
4、法律风险防控体系改进提高
伟天律师团队将对铜川市公司实时跟踪内外部法律风险环境的变化，及时监督和检查法律风险防控流程的运行状况，以确保法律风险应对计划的有效执行，并根据发现的问题对法律风险防控工作进行持续改进。伟天律师团队跟踪铜川市公司法律风险管理监督和检查，包括但不限于以下内容：
（1）内外部法律风险环境的变化；
（2）检测法律风险事件，分析趋势及其变化并从中吸取教训；
（3）对照法律风险应对计划，检查工作进度和计划的偏差，保证风险应对措施的设计和执行有效；
（4）报告关于法律风险变化、风险应对计划的进度和风险防控方针的遵循情况；
（5）实施法律风险防控绩效评估。
风险防范体系的建设是以防范铜川市公司法律风险为基本目标的经营管理系统，无论是起因于违法行为、自甘冒险行为的法律风险，还是起因于法律的不确定性、法律环境的不完善性以及法律监控活动的不规范性的法律风险；无论是属于外部环境的法律风险，还是属于公司内部的法律风险，都会因公司内外资源状况的变化而变化，因此必须不断调整公司的制度、流程、表单和文本，即铜川市公司法律风险防控体系，以适应和满足公司所面临的新的形势。同时，在法律风险防控体系运行的过程中，观察法律风险是否准确发现，有无遗漏；法律风险防控措施是否具有针对性和有效性，是否存在漏洞、脱离实际、不易操作等，对法律风险防控体系做进一步的完善，持续提高法律风险防控体系建设。唯有如此，这一体系才能永葆青春、永久存续和发挥作用，铜川市公司才能健康、有序、可持续地发展，才能做大、做强、做久！
第三部分 技术保障措施
一、 教育培训内容
1、项目启动前期培训
培训目的：提高铜川市公司系统有关领导和具体工作人员的工作能力，确保防控工作优质、高效完成。
培训内容：铜川市公司法律风险防控体系建设项目的方法步骤、目标要求，各部门各岗位工作人员主要工作内容、各部门各岗位工作人员职责。
培训形式：专题讲座、会议宣讲。
2、项目建设过程中培训
A、烟草专卖执法专题培训
培训目的：通过烟草执法专题培训，有效预防在专卖执法中的法律风险，及时应对出现的复议、诉讼问题。
培训内容：
①烟草专卖行政执法流程；
②烟草专卖执法中涉及的法律法规及重点难点讲解；
③烟草专卖执行中存在的法律风险点及应对措施；
④烟草专卖行政执法中发生的行政复议、行政诉讼应对办法。
培训形式：专题讲座、会议宣讲
B、合同管理专题培训
培训目的：通过合同管理专题培训，使公司的合同管理更加规范化、条理化，有效防控合同流程中存在的法律风险。
培训内容：
①合同订立过程中的法律风险防控；
②合同形式选择的法律风险防控；
③合同主体的风险控制和法律审查；
④合同条款的风险控制和法律审查；
⑤合同履行中的法律风险防控；
⑥合同撤销、变更、解除的法律风险防控；
⑦合同纠纷处理的法律风险防控。
培训形式：专题讲座、会议宣讲
C、劳动用工专题培训
培训目的：通过劳动用工专题培训，使公司建立完善合法的劳动用工制度，有效防控劳动用工法律风险。
培训内容：
①劳动者入职时的法律风险防控；
②劳动关系存续期间的法律风险防控；
③劳动关系变更、解除与终止时的法律风险防控；
④劳务派遣、非全日制用工、离退休人员法律风险防控；
⑤劳动保护中的法律风险防控；
⑥劳动纠纷处理的法律风险防控。
培训形式：专题讲座、会议宣讲。
3、项目试运行、运行阶段的培训
培训目的：通过该阶段的培训，使公司全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法，将法律风险防控知识运用到工作实际，有效防范公司法律风险。
培训内容：法律风险防控工作流程和防控措施示范操作和演示。
培训形式：专题讲座、会议宣讲。
二、体系文件改进指导
风险防范体系的建设是以防范铜川市公司法律风险为基本目标的经营管理系统，无论是起因于违法行为、自甘冒险行为的法律风险，还是起因于法律的不确定性、法律环境的不完善性以及法律监控活动的不规范性的法律风险；无论是属于外部环境的法律风险，还是属于公司内部的法律风险，都会因公司内外资源状况的变化而变化，因此必须不断调整公司的制度、流程、表单和文本，即铜川市公司法律风险防控体系，以适应和满足公司所面临的新形势。同时，在法律风险防控体系运行的过程中，观察法律风险是否准确发现，有无遗漏；法律风险防控措施是否具有针对性和有效性，是否存在漏洞、脱离实际、不易操作等，对法律风险防控体系做进一步的完善，持续提高法律风险防控体系建设。唯有如此，这一体系才能永葆青春、永久存续和发挥作用，铜川市公司才能健康、有序、可持续地发展，才能做大、做强、做久！
在法律风险防控体系试运行的过程中，伟天律师团队将指导铜川市公司实时跟踪内外部法律风险环境的变化，指导铜川市公司监督和检查法律风险防控流程的运行状况，并根据发现的问题指导铜川市公司对法律风险防控体系进行持续改进。伟天律师团队指导铜川市公司进行法律风险管理监督、检查和改进的内容包括但不限于：
1、指导铜川市公司监督检查内外部法律风险环境的变化，并及时将变化的因素补充到法律风险环境分析中，调整分析结果；
2、指导铜川市公司对法律风险排查过程中出现的新问题及时总结，并进行改进；
3、指导铜川市公司对法律风险识别、分析、评价过程进行监督检查，发现不足并进行相应的完善；
4、指导铜川市公司发现法律风险防控工作流程中存在的不足，并指导其及时予以纠正；
5、指导铜川市公司对照法律风险应对计划，检查工作进度和计划的偏差，保证风险应对措施的设计和执行有效；
6、指导铜川市公司监督检查法律风险变化、风险应对计划的进度和风险防控方针的遵循情况，保证有效执行；
5、指导铜川市公司实施法律风险防控绩效评估，推进法律风险防控工作有效开展。
三、运行指导
伟天律师团队指导铜川市公司本部各部门及直属各单位有计划地将经过铜川市公司认可的法律风险防范体系方案在本部各部门及直属各单位运行。
首先，伟天律师团队组织项目运行专题培训活动。通过该阶段的培训，使铜川市公司本部各部门及直属各单位的工作人员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、操作程序和方法，使工作人员能够运用、操控法律风险防控体系，有效防范公司法律风险。
其次，伟天律师团队将指导本部各部门及直属各单位的工作人员进行法律风险防控演练操作，找出工作人员在操作中存在的问题并予以指导，最终确保全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法。
最后，伟天律师团队指导铜川市公司做好以下工作：
（一）各部门设置工作岗位，由专门人员负责法律风险防控工作；
（二）制定业务流程操作规范，使工作人员操作有据可依；
（三）建立问题及时上报制度，及时发现运行过程中出现的问题。
四、检查指导
伟天律师团队指导铜川市公司从公司的实际情况出发，厉行由经验指导实践、从实践中总结经验的方法论，定时、分阶段地对公司的法律风险防范工作进行检查，发现其中不足，不断进行改进。伟天律师团队指导铜川市公司从如下几个方面进行检查工作：
1、指导铜川市公司定期召开本部各部门及各直属单位会议，本部各部门及各直属单位汇报本部门法律风险防控工作开展情况，提出在防控过程中存在问题以及遇到的困难。
2、伟天律师团队针对会议上提出的问题出具书面解决方案，指导铜川市公司进行改进完善。
3、伟天律师团队指导铜川市公司密切关注国家宏观政策和立法动态，通过互联网采集、摘录与铜川市公司经营管理密切相关的法律法规和政策信息，并对收集的信息进行分析整理，随时根据政策的变化调整法律风险防控体系。
五、岗位咨询服务
1、铜川市公司岗位咨询服务目的：
岗位咨询服务是伟天律师团队铜川市公司法律风险体系防控体系建设服务项目的一项重要内容，旨在帮助铜川市公司建立科学、合理的部门职责，修改、完善已有的但不合时宜的部门职责，优化岗位设计，配置合理人员，对各岗位工作进行详细分析、评价，使铜川市烟草公司全体干部职工充分了解各自岗位分类、任职条件，明确岗位职责，降低岗位法律风险，减少诉讼和非诉讼案件的发生，实现铜川市烟草公司“十一五”战略目标、中长期战略目标及年度战略目标。
2、岗位咨询服务的对象：
铜川市公司管理人员、技术人员、烟草专卖执法人员、财务人员、及其他工作人员。
3、铜川市公司岗位咨询服务内容：
①部门职责建立咨询服务：
②岗位设计优化咨询服务：
③岗位工作分析咨询服务：
④岗位评价咨询服务：
⑤定岗定员咨询服务。
⑥岗位管理咨询服务
4、铜川市公司岗位咨询服务的方式：
①现场咨询服务。伟天律师团队将在铜川市烟草公司专门设立岗位咨询服务办公室，派出1-2名律师，提供岗位咨询服务。对前来咨询的干部职工信息、咨询问题进行详细登记，能当场给出咨询意见的，当场给出咨询意见，不能当场给出咨询意见的，集体研究并在1日内给出咨询意见。
②建立岗位咨询服务QQ群、微信群。建立专门的岗位咨询服务QQ群、微信群，指派专业管理人员，结合铜川市烟草公司岗位设置情况、特点，及时回复经理、副经理、办公室主任、劳资员等有关岗位职责建立、优化、工作分析等疑难问题。
③专题讲座、会议宣讲方式。根据铜川市烟草公司组织经营性质与组织结构模式，每月采取不少于3次的专题讲座、会议宣讲形式，对铜川市公司所有人员有关岗位设计、定岗定员、岗位管理、岗位评价等问题进行系统讲解，以提高其法律风险意识和法律风险防控技能。
六、专业法律评估服务
伟天律师团队提供专业法律评估服务的内容包括但不限于对法律风险的识别、分析和评价等内容：
1、伟天律师团队根据法律风险防控总体工作安排，在内外部法律风险环境分析的基础上，对铜川市公司的法律风险进行全面、系统和准确地识别，为下一步的法律风险分析明确对象和范围。伟天律师团队以独有的法律风险识别框架，合理利用经验反馈法、问卷调查法、案件分析法、专家意见法等方法，从铜川市公司的主要经营活动、组织机构设置和以往发生的案例等要素当中，识别出铜川市公司生产经营或管理活动中存在的法律风险点以及表现形式。
2、在法律风险识别的基础上，伟天律师团队将识别出的法律风险进行定性、定量的分析，为法律风险的评估和应对提供支持。伟天律师团队将主要考虑导致法律风险事件的原因、风险发生的可能性、风险影响程度等内容，根据需要将采用专家意见法、数学建模法、综合评价法等方法进行全面法律风险分析。
3、伟天律师团队将法律风险分析的结果与法律风险准则相比较，确定风险等级，以帮助铜川市公司做出正确的法律风险防控决策。伟天律师团队以集体讨论为基础，将通过风险坐标图法、风险等级图法和风险叠加图法等专业手法，结合实际情况对铜川市公司的法律风险做出全面性评价，包括风险的数量、种类、发生的原因、等级分布等情况。
伟天律师团队在上述专业法律评估的基础上，将最终划分风险等级，制作、详列出铜川市公司法律风险清单，绘制有关风险数量、风险类型、风险等级目录等基础数据的相关图表，根据铜川市公司实际需要提出建设性法律建议。
七、体系文件建设和标准化自评指导、管理评审
伟天律师团队根据企业法律风险防控体系建设的基本原则和基本内容，结合铜川市公司的实际情况，建立完善的法律风险防控体系文件。该体系文件的内容主要包括法律风险防控体系建设的目的和基本原则；开展法律风险防控体系建设前期调研工作，找准法律风险防控建设的切入点和结合点；法律风险的全面排查、识别、分析、评价，确定关注重点、风险等级和有限防控对象，建立风险等级目录；针对分析评价的结果，制定有效的风险防范措施，对风险承担、风险控制、风险规避提出法律建议，提出风险管理解决方案；对法律风险防控体系进行持续改进，根据风险信息的搜集、评估、管理、控制和风险管理解决方案的实际实施情况，评估控制的有效性。根据实际情况的变化和运行过程中发现存在的缺陷修改完善防控点和防控措施。
伟天律师团队建设的法律风险防控体系，对法律风险的识别、分析、评价制定有详细的标准。伟天律师团队将指导铜川市公司根据上述标准进行法律风险评价，指导的内容包括：
1、熟悉各类型法律风险评估的标准；
2、如何根据评估标准，确定法律风险等级；
3、根据确定的风险等级，采取何种有效的防控措施。
铜川市公司根据伟天律师团队在体系文件的持续改进中重点评审的内容，对法律风险管理防控的有效性进行评审。管理评审的主要内容是铜川市公司的管理者就管理体系的现状、适宜性、充分性和有效性以及方针和目标的贯彻落实及实现情况组织进行的综合评价活动，其目的就是通过这种评价活动来总结管理体系的业绩，并从当前业绩上考虑找出与预期目标的差距，同时考虑任何可能改进的机会，并在研究分析的基础上，对法律风险防控的有效性予以评价，从而找出改进方向。
管理评审的内容主要包括：
1、法律风险管理信息搜集的完整性；
2、法律风险评估的准确性；
3、法律风险管理策略的针对性；
4、法律风险控制的有效性；
5、法律风险解决方案的有效性。
八、工作时间计划安排
工作时间计划安排表
服务阶段
服务内容
时间
备注
专题调研
调研目的是准确掌握业务信息、风险信息、法律信息和管理信息内容，找准法律风险防控体系建设的切入点和结合点。
合同签订之日起至2015年9月10日
法律风险的全面排查
根据防控工作重点，全面、系统、持续收集与风险变化的相关信息，并对查找的风险点作出准确描述。
2015年9月11日至9月30日
法律风险的识别、分析和评价
按照风险发生的可能性及影响程度，对查找出的法律风险点进行分析和排序，确定关注重点、风险等级和优先防控对象，建立风险等级目录。
2015年10月8日至10月31日
法律风险防控措施的制定
根据风险分析评估结果，确定风险承担、风险控制、风险规避、提出法律建议等应对策略，提出和实施风险管理解决方案。
2015年11月1日至12月15日
法律风险的防控体系的持续改进
监督风险管理信息收集、评估、管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况，检验风险管理的有效性，根据变化情况和存在缺陷修改完善风险防控点和防控措施等，持续改进提高法律风险防控体系。
2015年12月16日至双方合同约定一年服务期限届满之日
专题培训
操作和演示风险防控流程、防控措施等，确保全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法，培训对象包括所属区县局（分公司）、物流分公司。
贯穿于2015年9月11日至12月15日期间
指导、服务工作
对体系文件的改进、运行、检查、标准化自评工作提供指导，提供岗位咨询，专业化法律评估服务。
贯穿于2015年9月11日至双方合同约定一年服务期限届满之日期间
九、项目承诺条款（包括：提供优质服务的保证措施及保证进度的措施等）
（一） 陕西伟天律师事务所优质服务、进度承诺及保障措施
陕西伟天律师事务所郑重承诺：
在陕西省烟草公司铜川市公司法律风险防控体系建设项目法律服务过程中，将严格遵守《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》、《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政复议法》、《中华人民共和国公司法》等国家基本法律法规；《企业法律风险管理指南》、《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》等规范性文件和《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》的规定开展本项目的法律服务工作。在法律服务的过程中，根据委托人的授权，排除各种外部因素的妨碍和干扰，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，独立完成各项工作。同时严格保守在服务过程中知悉的商业秘密。
为保证该项目优质、高效地完成，陕西伟天律师事务所组成了以具有20余年执业经验，政治觉悟高、大局意识强、尤其是公司法律风险防控经验丰富的省级优秀律师成武利主任为主负责人，具有20余年执业经验的李毅律师为次负责人，长期从事人力资源管理法律业务并具有丰富实务操作经验的郝斌律师，在合同法领域有精深研究的冯小飞律师组成的服务团队。项目组成员过硬的执业素质和敬业精神，能有效保证本次法律服务的优质高效。同时，上述成员在以往的执业过程中，能勤勉尽责地完成工作，相信在本次为贵公司服务的过程中，本着强烈的时间观念和有效、合理的工作进度安排，定会按时完成本项目的建设工作。
（二）陕西伟天律师事务所质量保证书
伟天律师团队秉承团队合作与专业分工的理念，以精湛的专业知识和优质的服务质量，保证本次法律风险防控体系建设项目高效、优质完成。为此，伟天律师团队向铜川市公司郑重承诺如下：
1、针对铜川市公司法律风险防控体系建设项目，陕西伟天律师事务所组建以成武利主任为主负责人的专业项目组，项目组成人员在企业法律风险防控、公司治理、企业人力资源管理、合同法领域均有精深研究，并具有丰富的实践经验。从人力资源上保证项目优质、高效完成。
2、针对铜川市公司法律风险防控体系建设项目，伟天律师团队结合铜川市公司《法律风险防控体系建设工作实施方案》制定完善的伟天律师团队工作方案，保证该项目有序开展。
3、针对铜川市公司法律风险防控体系建设项目，为了主办律师有更多的时间、精力研究材料和体系建设，陕西伟天律师事务所为项目组配一至两名助理处理事务性工作。
4、伟天律师团队将严格按照《企业法律风险管理指南》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的规定进行铜川市公司法律风险防控体系建设项目。
5、项目建设完毕正常运行后，伟天律师团队将定期对铜川市公司及区县局进行回访，了解防控体系运转情况，针对出现的问题，提出解决问题的方案。
6、在一年质保期内，若法律风险防控体系出现问题，伟天律师团队将派专人到达现场解决。
7、若因法律风险防控体系建设不完善给铜川市公司造成损失或售后服务不到位，伟天律师团队愿意在5%质保金范围内承担相关的赔偿责任。
引用法律法规、政策清单：
《中华人民共和国烟草专卖法》
《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》
《中华人民共和国行政处罚法》
《中华人民共和国行政复议法》
《中华人民共和国行政复议法实施条例》
《中华人民共和国行政诉讼法》
《中华人民共和国行政许可法》
《中华人民共和国国家赔偿法》
《中华人民共和国刑法》
《中华人民共和国民法通则》
《中华人民共和国民事诉讼法》
《中华人民共和国保守国家秘密法》
《中华人民共和国国家秘密法实施办法》
《中华人民共和国合同法》
《中华人民共和国劳动合同法》
《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国劳动合同法实施条例》
《中华人民共和国招投标法》
《烟草专卖行政处罚程序规定》
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院关于审理生产、销售伪劣商品刑事案件有关鉴定问题的通知》
《最高人民法院关于审理非法出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院、最高人民检察院、海关总署关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的意见》
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释（二）》
《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院关于被告人对行为性质的辩解是否影响自首成立问题的批复》
《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》
《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》
《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》
《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》
《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家安全部、司法部、全国人大常委会法制工作委员会关于刑事诉讼法实施中若干问题的规定》
《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家烟草专卖局关于印发<关于办理假冒伪劣烟草制品等刑事案件适用法律问题座谈会既要>的通知》
《租凭房屋治安管理规定》
《国家烟草专卖局关于烟草专卖零售许可证经营主体变更问题的批复》
《国家烟草专卖局关于在边境贸易区内开办烟草专卖品生产企业法律适用问题的批复》
《国家烟草专卖局关于加强残次和废弃烟草专卖品管理的通知》
《公安部、国家烟草专卖局关于印发《关于对制售假烟重大案件实行督办制度的若干规定》的通知》
《国家烟草专卖局、工业和信息化部、公安部、国家工商行政管理总局关于严厉打击利用互联网等信息网络非法经营烟草专卖品的通告》
《国家烟草专卖局关于开展打击网上非法经营烟草专卖品工作的通知》
《铁道部、国家经济贸易委员会、国家烟草专卖局关于确保烟草专卖品运输的通知》
《国家烟草专卖局关于印发《烟草行业审批设立公司暂行办法》的通知》
《国家烟草专卖局关于印发《烟草行业内部专卖管理监督实施意见》的通知
国家发展和改革委员会价格认证中心关于印发《涉烟案件物品价格鉴定操作规范》的通知
《国家烟草专卖局关于烟草专卖许可证管理的若干规定》
《国家烟草专卖局关于印发《烟草行业全民所有制工业企业转换经营机制实施意见（试行）》的通知
《国家烟草专卖局关于组建烟草企业集团的意见（试行）》
《国家烟草专卖局规范烟草专卖执法六条禁令》
《国家烟草专卖局印发《关于强化烟草行业内部专卖管理的若干规定(试行)》的通知
《假冒伪劣卷烟鉴别检验管理办法（试行）》
《无照经营查处取缔办法》
《烟草专卖品准运证管理办法》
《烟草专卖许可证管理办法》
《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》
《烟草专卖文明执法行为规范》
《陕西省烟草专卖行政执法过错责任追究暂行办法》
《陕西省烟草专卖执法五条禁令》
《陕西省政府印发支持烟草产业发展会议纪要》
《陕西省商品交易市场管理条例》
《2006-2020烟草行业中长期科技发展规划纲要》
一）、充分了解需求
在铜川市公司制定法律风险防控体系建设实施方案的过程中，根据铜川市公司的需要，参加或列席铜川市公司的相关会议，充分了解国家局防控工作要点和省局要求、法律风险防控工作形势，就法律风险防控体系建设的指导思想、目标任务、方法步骤等，充分了解烟草行业法律风险防控的普遍需求及铜川市公司的个性化需求。
（二）、主动参与动员
参加铜川市公司召开的法律风险防控体系建设动员会议，听取公司领导传达行业关于构建法律风险体系的要求，进一步明确工作思路和目标任务，细化措施和责任分工，并从律师专业法律服务的角度，阐述法律风险防控体系建设的重要意义。
（三）、前期培训辅导
配合铜川市公司组织开展法律风险防控体系建设培训工作，伟天律师团队将根据公司总体安排，配合公司举办防控建设专题培训班，对全市系统有关领导和具体工作人员进行业务培训，明确方法步骤、目标要求，提高推进工作的能力，确保防控工作任务高质量完成。
（四）、项目组进驻
伟天律师团队铜川市公司法律风险防控体系建设项目工作组进驻铜川市公司开展法律风险防控体系建设专题调研。法律风险防控体系建设专题调研的目的是为了摸清铜川市公司的基本状况，部门、岗位的设置情况以及经营运行状况，为正式开展工作，有针对性的制定工作方案，准备调查材料，收集必要信息。
在法律风险防控体系建设专题调研中，需要铜川市公司预先通知所属区县局（分公司）、各部门、各岗位工作人员配合工作组开展工作。为全面了解公司的运营状况和财务状况，需要铜川市公司提供如下资料（包括但不限于）：
1、基本情况，包括历史沿革、营业执照、公司章程、完整的组织机构图、历次重要会议的决议等；
2、市公司及县级分公司管理机构设置情况及其职责、权限；
3、生产经营和建设项目，包括业务流程、业务管理文件、产品或服务清单、经营许可证等；
4、财务状况及重大财产情况，包括：财务制度、会计制度、最近三年财务报表、借款合同等；
5、重大合同情况，包括重要交易对象名单、标准合同文本、合同管理制度及流程、重要的采购、生产、销售协议等；
6、劳动人事，最近员工统计表、劳动制度及员工手册、社保登记证等；
7、安全生产，包括曾经发生的安全事故、与安全生产有关的行政处罚、安全保障措施、标准和监管制度、公司投保情况；
8、“两烟一专”现行运作制度及流程；
9、烟草专卖行政执法流程，近三年因烟草专卖行政执法引起的行政复议或（和）行政诉讼情况。
10、市公司通过ISO9000质量管理体系认证的相关文件：
A、ISO9000质量管理体系认证证书；
B、认证文件：
a）形成文件的质量方针和质量目标；
b）质量手册；
c）形成文件的程序和记录；
d）市公司确定的为确保其过程有效策划、运作和控制所需的文件，包括记录。
根据铜川市公司提供的上述材料，工作组针对企业的法人治理机构、财务部门、人力资源部门、采购部门、营销部门、研发部门、生产部门、专卖管理部门、行政执法部门等不同岗位制定调查问卷表、准备访谈纪要以及工作日程安排。
（五）、全面展开尽职调查
风险调查是指通过文件查阅、访谈、实地考察、问卷调查等手段，对铜川市公司的基本情况、法人治理结构、资产财务状况、人事岗位安排以及各部门业务流程等进行系统的诊断、检查，向管理者和经营者提供全面、系统的信息资料，并对该信息资料中反映出来的与法律冲突的情况及可能发生的风险进行评估说明。伟天律师团队将全面展开下列调查工作：
1、对铜川市公司管理层进行调查
向公司高级管理人员就铜川市公司的基本状况、公司的重要财产、财务情况、公司重要决议等不明确的问题通过访谈的形式进行询问，制作访谈笔录。该访谈笔录将会作为判断铜川市公司现存风险的依据。
2、对铜川市公司各部门进行调查
在前期准备工作的基础上，向铜川市公司各部门的负责人以及主要工作人员，对公司的各项管理制度、业务流程等经营项目中不明确的问题进行调查。主要通过以下形式进行：
（1）资料清单、调查问卷、调查表
工作组通过前期准备工作，根据各部门不同的工作性质，以及工作中所涉及的法律问题以及可能出现的风险和需要明确的事项，根据不同部门的不同岗位制定调查问卷。调查问卷由有关部门的相关人员填写完毕后，交还工作组，进行整理、分析。（资料清单、调查问卷、调查表等示例如下）
A、铜川市公司基本情况资料清单（示例）：
①铜川市公司简介
②铜川市公司营业执照
③铜川市公司经营许可证
④铜川市公司税务登记证
⑤铜川市公司机构代码证
⑥铜川市公司完整的组织机构图（或设置介绍）
⑦铜川市公司全部工商登记档案资料
⑧其他相关资料
B、铜川市公司重大合同管理情况资料清单（示例）：
①铜川市公司现行合同管理制度
②铜川市公司现行重大合同签订流程
③铜川市公司现有重要的采购、生产、销售协议
④铜川市公司现行标准合同文本
⑤铜川市公司重要交易对象名单
⑥铜川市公司重大合同履行存在的问题
C、陕西省烟草公司铜川市公司卷烟送货流程调查问卷（示例）
调查日期： 年 月 日；
调查员姓名： ；
受访者姓名： ；
受访者电话：
问卷编号：
请本着实事求是的态度认真地在以下选项上划√。
一、贵公司有无卷烟送货工作流程？
A有 B没有
二、卷烟配送准备环节的法律风险调查
1、配送人员是否了解卷烟配送量、配送金额，是否电结，订货客户数？
A非常清楚 B基本清楚 C不清楚
2、是否按线路送货顺序整理小票，对未电结客户做好标记？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
3、送货驾驶员是否对配送车辆性能进行全面检查，确认无误并记录？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
4、送货人员及装卸工是否按照送货线路和客户顺序号等要求认真的装车？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
5、送货员在与客户接触过程中是否穿着统一的工作服，佩戴工作牌？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
三、卷烟配送送货环节的法律风险调查
1、卷烟配送送货的准确性是否做到无偏差？
A零差错 B偶尔有 C经常有 D每次有
2、是否与零售客户核对所配送卷烟的数量、品牌，金额，卷烟的完好度？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
3、是否足额收取未电结的现金货款，并保管好，大额现金放入车载保险柜？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
4、与客户交接完毕，是否请客户在小票客户签收处，签字确认？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
5、是否与客户发生经济纠纷，向客户借钱、借烟、借物？
A从不 B偶尔 C经常
6、是否向客户吃、拿、卡、要？
A从不 B偶尔 C经常
7、是否克扣、截留客户有效货源？
A从不 B偶尔 C经常
8、是否低于零售价格向客户购买卷烟？
A从不 B偶尔 C经常
9、是否擅自处理未送出的卷烟、赊销卷烟或挪用货款？
A从不 B偶尔 C经常
四、卷烟配送收尾环节的法律风险调查
1、送货完毕，返回单位，是否清点整理收取的卷烟现金货款？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
2、是否到单位指定的银行将货款存入单位帐号，将回执单或电汇凭证交财务部门签收？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
3、是否收集、整理、反馈市场信息？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
4、是否撰写送货工作日志，根据当天送货，按照送货片区、客户数、送货量等基本情况，认真如实记录，送部门负责人批阅？
A每次 B经常 C偶尔 D没有
5、是否有因为卷烟配送问题被投诉情况？
A经常 B偶尔 C没有
D、陕西省烟草公司铜川市公司安全生产现状调查表（示例）
填报单位（盖章）： 填报时间： 填报人：
一、单位基本情况
被调查人员姓名
职务/岗位
联系电话
通讯地址
邮编
卷烟销售
________箱
当前销量
________箱
总体评价本单位安全生产情况
二、人员、机构情况
从业人员总数（人）
有无安全管理机构
专职安全管理人员数（人）
兼职安全管理人员
三、制定了哪些安全生产管理制度？
四、危险源管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
每月是否组织进行危险源排查
是否知道单位的重要危险源（个）数
是否对重要危险源进行公示、上报，并落实专人管理
整改和落实比例是否达（100%）
是否组织对重要危险源清单进行调整评价，有无记录（痕迹化资料）
是否组织危源辩识与风阶评价，评价是否合理
五、安全隐患管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否组织进行隐患排查
是否知道你单位重要安全隐患个数
事故隐患整改是否做到了责任人、限期进行整改，资金、监控措施和应急预案是否做到“五落实”
整改和落实比例是否达（100%）
六、车辆安全管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否驾驶员上岗严格执行“两证一单”、领导执行审批制度
是否定期不定期组织员工、驾驶员教育培训
是否领导有私自驾车、驾驶员有私自驾车、酒后开车、带病开车、疲劳驾车、开英雄车和霸王车现象
是否对车辆进行日常检查，维护和保养控制，在使用过程中出车前、出车中，收车后进行检查，有无记录
七、消防安全管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否组织定期、不定期对消防设备设施进行检查维护
你单位的消防设备设施工摆放位置是否合理
你认为消防预案人员设置的位置是否合理，你熟悉你的职能和位置情况吗
消防设备设施配备是否满足现在需要
八、监控系统安全管理 （如：有、对、是，请在表格内打 “√”；如：没有、不是、不合理、不对的，请在表格内打“×”）。
是否组织对监控系统使用效果进行评价，有无评价记录
监控系统安装后，是否经常性进行维护保养，有无记录
有了监控系统后，是否对办公区域检查次数要少一些
你单位安装的监控系统分布是否合理
九、如何开展安全教育培训工作情况（其中：单位负责人、分管安全负责人是否有资格证书，驾驶人员持证情况），（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
十、执行建设项目安全设施“三同时”情况（新、改、扩建项目安全设施是否同时设计、同时施工、同时投入使用），（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
十一、安全生产事故应急预案制定和演练情况（预案名称、有无组织演练以及预案修订情况），（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸张。）
十二、安全事故管理情况
2014年安全
事故情况
起数
2014年安全
事故情况
起数
轻伤人数
轻伤人数
重伤人数
重伤人数
我方责任安全事故
我方责任安全事故
十三、本单位安全生产工作存在的主要问题？（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸张。）
十四、你认为企业安全生产制度规定是否合理，你对安全保卫科人员服务工作、工作态度、履职行为是否满意，有何建议和意见？（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
十五、你对做好安全生产工作有何建议？（请用文字直接填写内容，如填写内容表格不够，可另加纸。）
说明：本表由铜川市公司各部门填好后统一交（安全调查人员）进行核实汇总。调查表需要用打 “√”或打“×”填写表格内；需要用文字直接填写回答内容，如填写内容表格不够，可另加纸张作附件；请铜川市公司各部门高度重视此项工作，如实、全面、真实的填写相关事项内容，反映安全生产管理存在的薄弱环节和存在的问题，确保调查内容的准确性、实用性和具有追溯性，为下一步安全生产管理和安全工作创新起到指导性的作用。
（2）访谈
整理清单资料、调查问卷、调查表之后，对于工作组在铜川市公司提供的相关文件以及调查问卷中发现的新的问题，对特定人员进行询访，进一步了解各部门的运营状况，以及可能存在的风险。
（3）实地考察
为更加全面的了解铜川市公司的经营状况，工作组将组织人员，在铜川市公司的配合下对公司的各职能部门的运行状况进行实地考察跟踪，对于需要明确的问题，工作组成员随时询问。
主要考察内容：
①工作流程；
②管理制度的执行情况。
3、在政府相关部门调取相关材料
工作组认为材料中尚需明确的问题，以及根据铜川市公司提供材料无法查明的问题，将向有关政府部门调取材料进行核实。
二、全面排查法律风险
（2015年9月11日—9月30日）
在法律风险防控体系建设专题调研的基础是，伟天律师团队将对铜川市烟草公司全面排查法律风险，抓住防控工作重点，全面、系统、持续收集与风险变化的相关信息，对查找的风险点作出准确描述。伟天律师团队认为，铜川市公司法律风险排查是识别、评估法律风险的基础，我们将首先了解、分析铜川市公司的法律风险环境。法律风险环境分析，是指应用适当的方法对公司内外部环境中与法律风险相关的信息包括公司风险管理资源配置情况进行收集、分析、整理和归纳的一系列过程。伟天律师团队认为，分析铜川市公司法律风险环境是后续开展法律风险管理活动得以顺利实施的必要基础。通过明确铜川市公司法律风险环境信息，开展法律风险体系建设的主体可明确其法律风险防控目标，确定与铜川市公司主体相关的内部和外部参数，并设定法律风险防控的范围和有关风险预测。明确法律风险环境信息是一个动态的过程，因此，在法律风险防控过程中，要保持法律风险环境信息的持续更新。
铜川市公司法律风险环境信息包括铜川市公司外部法律风险环境信息、内部法律风险环境信息及区县局的内外部法律风险环境信息。
（一）铜川市公司外部法律风险环境信息收集
铜川市公司外部法律风险环境，是指铜川市公司所生存的客观环境中使其产生法律风险的因素，包括法律法规的出台和修订，监管机构、消费者和竞争对手等法律主体对铜川市公司的法律行为等因素。铜川市公司外部法律风险环境信息，是指与铜川市公司外部与其法律风险防控相关的政治、经济、文化、社会、技术、法律等各种相关信息。伟天律师团队认为，这些信息包括：
1、宏观环境，包括但不限于：
①铜川市公司所在烟草行业在国民经济中的地位及比重；
②铜川市公司所在烟草行业的宏观经济环境分析，例如经济发展趋势、宏观经济政策、货币政策、进出口发展趋势、消费物价指数（CPI）及图像的采样率（PPI）等；
③铜川市公司所在烟草行业的社会环境分析及技术环境分析；
④铜川市公司所在区域的发展状况、政府支持、资金情况等。
2、铜川市公司所在烟草行业自有特征，包括但不限于：
①所在烟草行业的业务模式及特点；
②所在烟草行业与其他相关行业的关系；
③所在烟草行业的总体供需状况分析；
④所在烟草行业的市场状况分析。
3、法律环境信息，包括但不限于：
①铜川市公司所在烟草行业的法律及政策情况、变化及热点事件等；
②国内外与铜川市公司相关的立法、司法、执法和守法情况及其变化；
③与铜川市公司相关的监管体制、机构、政策以及执行等情况；
④铜川市公司主要的利益相关者及其对法律、合同、道德操守等的遵从情况。
4、铜川市公司自有特征，包括但不限于：
①铜川市公司相关的市场竞争情况；
②铜川市公司在产业价值链中的定位；
③铜川市公司产业链上下游相关产业的发展情况。
当铜川市公司有跨区经营时，伟天律师在进行外部法律风险环境信息收集时，将关注不同区域中公司外部法律风险环境信息之间的差异。
（二）铜川市公司内部法律风险环境信息收集
铜川市公司内部法律风险环境，是指铜川市公司内部产生法律风险的因素，包括公司的制度流程、组织职能、风险文化、领导者、员工的风险偏好、风险意识和法律素养等。铜川市公司内部法律风险环境信息，是指公司内部与法律风险及其防控相关的各种信息，包括法律风险和法律风险防控的历史和现状。伟天律师团队认为，铜川市公司内部法律风险环境信息包括：
1、铜川市公司的基本信息，包括但不限于：
①铜川市公司的战略目标；
②铜川市公司的治理结构；
③铜川市公司盈利模式和业务模式；
④铜川市公司的主要经营管理流程/活动、部门职能分工等相关信息；
⑤铜川市公司签订的重大合同及其管理情况；
⑥铜川市公司相关抵押、质押、留置权等担保权益及与担保权益有关的情况；
⑦铜川市公司土地使用权的情况；
⑧铜川市公司重大债权债务的情况：
⑨铜川市公司知识产权管理情况；
⑩铜川市公司人力资源管理情况。
2、铜川市公司法律风险相关信息，包括但不限于：
①铜川市公司在法律风险管理方面的使命、愿景、价值理念；
②铜川市公司法律风险管理工作的目标、职责、相关制度和资源配置情况；
③铜川市公司法律风险管理现状；
④铜川市公司曾发生的法律风险事件的情况；
⑤铜川市公司相关的法律规范库和法律风险库；
⑥铜川市公司法律风险管理的信息化水平；
⑦铜川市公司的主要出资人法律风险工作开展状况。
上述铜川市公司内外部法律风险环境信息分析的目的是全面、准确地搜集与公司相关的内外部法律环境信息，找准法律风险防控体系建设的切入点和结合点，为公司法律风险防控体系建设奠定基础。本次分析的对象包括铜川市公司各科室、各部门及区县局。
法律风险环境分析是一个动态过程，我们将根据铜川市公司的法律风险状况变化及公司的防控需要，及时设计出补充和调整信息收集的范围、内容和方法，从而保持法律风险环境信息的持续更新。
（三）确定铜川市公司法律风险排查准则
法律风险排查准则是衡量法律风险重要程度所依据的标准，要结合铜川市公司现行的管理制度、机构设置、人员等信息，要体现铜川市公司对法律风险防控的目标、价值观、资源、偏好和承受度。在收集完铜川市公司内外部法律风险环境信息后，伟天律师团队将根据所收集的信息确定铜川市公司法律风险排查准则。
在确定法律风险排查准则时我们将考虑但不限于以下因素：
1、铜川市公司法律风险防控的范围、对象和法律风险的分类；
2、法律风险事件发生的可能性、影响程度及法律风险的度量方法；
3、法律风险等级的划分标准；
4、利益相关者可接受的法律风险或可容许的法律风险等级；
5、重大法律风险的确定原则。
法律风险排查准则的确定将结合法律风险评估的结果进行相应的调整，而且法律风险准则确定后并非一成不变的，伟天律师团队将根据铜川市公司的实际情况以及风险分析的结果做相应的调整，以达到纲领性的效果，为法律风险应对奠定基础。
（四）铜川市公司法律风险排查的具体方法
伟天律师团队将采用目前被广泛接受的态势分析法进行分析。即以铜川市公司目前的优势、劣势、机会、威胁等影响法律风险的主要因素进行分析。在形式上，伟天律师将以上四个关键要素构造矩阵，并对矩阵的不同区域赋予不同的分析意义；在内容上，我们将从结构分析入手对铜川市公司的外部环境和内部资源进行分析。
优势，是组织机构的内部因素，具体包括：有利的竞争态势、充足的财政来源、良好的企业形象、技术力量、规模经济、产品质量；市场份额、成本优势、广告攻势等。
劣势，也是组织机构的内部因素，具体包括：设施老化、管理混乱、缺少关键技术、研究开发落后、资金短缺、经营不善、产品积压、竞争力差等。
机会，是组织机构的外部因素，具体包括：新产品、新市场、新需求、外国市场壁垒解除；竞争对手失误等。
威胁，也是组织机构的外部因素，具体包括：新的竞争对手、替代产品增多、市场紧缩、行业政策变化、经济衰退、客户偏好改变、突发事件等。
（五）出具铜川市公司法律风险排查报告
铜川市公司法律风险排查报告，是铜川市公司自查或其聘请的服务机构采取尽职调查的方式对公司内外部环境中与法律风险相关的信息包括公司风险防控资源配置情况进行收集、分析、整理、归纳后的总结成果。该分析报告的内容主要包括：
1、概述
①报告发布的背景；
②外部法律环境分析；
③内部法律环境分析；
④铜川市公司法律风险防控资源分析；
⑤铜川市公司法律风险防控需求分析；
⑥关于铜川市公司法律风险防控的建议。
2、铜川市公司法律风险准则报告
铜川市公司法律风险准则报告，是伟天律师团队根据尽调情况拟定的公司在法律风险防控工作实施前形成的纲领性文件，该报告随着法律风险的不断更新变化及公司的实际情况进行相应调整。该准则的内容主要包括：
概述
① 法律风险防控的范围和对象；
② 法律风险的分类；
③ 法律风险的度量方法；
④ 法律风险等级的划分标准；
⑤ 法律风险的容忍度；
⑥ 重大法律风险确定原则。
三、主动识别法律风险
（2015年10月8日—10月31日）
伟天律师团队将按照《招标文件》的具体要求，主动识别法律风险，按照风险发生的可能性及影响程度，对查找出的法律风险点进行分析和排序，确定关注重点、风险等级和优先防控对象，建立风险等级目录。包括但不限于：
（一）法律风险识别概述
铜川市公司法律风险识别，是指在铜川市公司法律风险事故发生之前，根据我们事先构建的风险识别模型（框架）运用科学的风险识别方法系统地、连续地对公司法律风险进行认识、辨别的活动。法律风险识别至少包括以下内容：
1、风险事件的识别。风险事件是指引发潜在危险转化为现实损失的具体行为或事件，是风险事故发生的直接原因。
2、风险因素的识别。风险因素是指引起或增加风险事故发生机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的直接原因。
3、风险结果的识别。风险结果是指风险事故发生后给公司带来的负面责任和后果。
伟天律师团队认为，铜川市公司法律风险识别的对象将包括如下几个方面：
一是法律风险点的识别。引起风险事件的各种具体情形，同时根据我们为公司构建的风险识别模型，归属于同一类型的风险点进行分类并赋予风险类型名称。
二是法律规定。法律、行政法规、规章及其他法律文件的相关规定，即风险事件的法律评价。
三是相关主体。与法律风险有关的公司内部的相关部门、公司外部相关主体等。
铜川市公司法律风险识别的目的是全面、系统和准确地描述公司法律风险的状况，为下一步的法律风险分析明确对象和范围。在识别过程中，除了识别可能发生的法律风险事件外，还要考虑其可能的原因和可能导致的后果，包括所有重要的原因和后果。
（二）建立法律风险识别框架模型。
公司法律风险识别框架又称公司法律风险识别模型，是指在进行公司法律风险识别活动之前，为实现法律风险识别的目标，依照一定的原则而构建的适用于本次铜川市公司法律风险识别活动的整个或部分系统的可重复设计。伟天律师团队进行法律风险识别的角度包括但不限于：
1、根据铜川市公司的主要经营活动进行识别。
2、根据铜川市公司组织机构设置识别。
3、根据铜川市公司利益相关者识别。
4、根据引发法律风险的原因识别。
5、根据法律风险发生后承担的责任梳理。
6、根据不同法律领域进行识别。
7、根据法律法规识别。
8、根据以往发生的案例识别。
伟天律师团队设计的法律风险识别框架能够保证风险识别的完整性、系统性和有效性。如下图所示的框架主要分为两个维度：一个维度是引发铜川市公司法律风险的原因，可分为法律环境、违规行为、违约行为、侵权行为、不当行为和怠于行使权利六种；另一个维度是铜川市公司所从事的各类经营管理活动。(例如在卷烟营销活动的示例)
法律风险识别框架（管理流程梳理法示例）
引发原因
卷烟营销
法律环境
违规行为
违约行为
侵权行为
不当行为
怠于行使权利
零售客户入网和退网
√
√
√
√
卷烟货源衔接与管理
√
√
卷烟入库验收
√
√
√
卷烟仓储保管
√
√
卷烟供货
√
√
√
√
零售客户拜访
√
√
√
卷烟品牌促销
√
√
√
√
卷烟电子结算
√
√
√
卷烟送货
√
√
√
√
（三）制作《法律风险清单》
公司法律风险清单，是指包括公司法律风险点、风险类型等信息的列表。法律风险清单是公司法律风险识别成果的主要载体。该法律风险清单系初步的，伟天律师团队在此基础上，根据各风险及风险行为与各部门的相关性，拆分成各部门法律风险清单，在各部门法律风险确定基础上设计部门法律风险调查问卷和访谈提纲，进行问卷调查和访谈调研，并根据反馈的意见对法律风险清单进行调整，形成最终版本的铜川市公司法律风险清单和部门法律风险清单。下面以劳务派遣为示例：
铜川市公司法律风险清单（示例一）
序号
风险类型
引发法律风险的行为
1
劳务派遣用工违约风险
未根据岗位的实际需要与劳务派遣单位确定派遣期限，将连续用工期限分割订立数个短期劳务派遣协议
2
劳务派遣用工违规风险
未按约定的方式、期限支付劳动报酬、办理社会保险
3
劳务派遣用工不当风险
未及时督促劳务派遣单位与被派遣劳动者续订劳动合同
在完成法律风险识别工作后，伟天律师团队将这些事件统一列表，在列表中补充每一法律风险事件适用的法律法规、风险动因、可能产生的法律后果、相关的案例、法律分析意见及其设计的部门、经营管理流程等信息，最终形成铜川市公司的法律风险数据库。
下图为法律风险数据库框架示例：
基础信息区
法律信息区
管理信息区
风险代码
风险类型
行为代码
风险点
法律法规
设计条款
法律责任
典型案例
法律建议
涉及部门
外部主体
业务管理流程及活动
四、制定风险防控措施
（2015年11月8日—12月15日）
伟天律师团队认为，法律风险分析是指将识别出的法律风险进行定性、定量的分析，为法律风险的评价和应对提供支持。我们将主要考虑导致法律风险事件的原因、法律风险事件发生的可能性、影响后果和可能性的因素。包括风险发生的可能性、风险影响程度、风险水平三方面等内容。伟天律师团队根据需要将采用专家意见法、数学建模法、综合评价法等方法进行法律风险分析。我们将根据风险分析评估结果，确定风险承担、风险控制、风险规避、提出法律建议等应对策略，提出和实施风险管理解决方案。
在铜川市公司法律风险环境分析的基础上开展法律风险评估。伟天律师团队将通过辨识法律风险的存在，衡量其大小，进而探索法律风险事件的某些规律，为法律风险的预警和控制提供依据。该评估的目的是准确判断法律风险的大小，使铜川市公司能妥善处理风险防控和业务发展之间的矛盾。准确判断法律风险的大小，需要对法律风险进行定量性分析，也就是用具体的数量值来表示风险的大小，即风险发生可能性的高低和风险发生后造成损失程度的高低。定量分析，除了在法律风险管理流程中组织专门的风险评估、分析活动外，我们还将设计出可量化的法律风险评估方法。这些评估方法包括具体的评估维度、明确的评估标�家约捌拦澜峁??恐档娜范ā�
根据以往经验和相关指引，伟天律师将把法律风险评估分为风险识别、风险分析和风险评价三个环节进行。
（一）法律风险发生可能性分析
法律风险发生可能性分析是指在铜川市公司目前的管理水平下，风险事件发生概率的大小或发生的频繁程度。法律风险发生可能性分析将会考虑但不限于以下因素：
（1）外部监管的完善程度和执行力度。
（2）现有法律风险管理体系的完善与执行力度。
（3）相关人员的法律素质。
（4）利益相关者的综合素质。
（5）所涉及工作的频次。
对上述所列的每个维度可以进一步细化为若干评分标准，以下示例影响程度分为5个等级，分别赋予1分至5分，表示发生可能性依次加强，得分越高意味风险发生的可能性越大。对照该评分标准，同时根据不同维度对风险发生可能性影响程度的不同，为各维度设定权重系数，并确定计算公式，最终即可计算出该风险发生可能性的得分。具体如下图所示：
法律风险可能性分析（示例）
得分
维度
5
4
3
2
1
内控制度的完善与执行
内部控制规章制度/业务流程很不完善，内部控制规章制度/业务流程很难得到执行
内部控制规章制度/业务流程较完善，内部控制规章制度/业务流程较难得到执行
内部控制规章制度/业务流程较完善，内部控制规章制度/业务流程执行程度一般
内部控制规章制度/业务流程很完善，内部控制规章制度/业务流程执行比较准确
内部控制规章制度/业务流程很完善，内部控制规章制度/业务流程执行非常准确
我方人员相关法律素质
不了解 相关法律及铜川市公司内部制度
对相关法律及铜川市公司内部制度有一定了解 ，但不能有效执行
了解相关法律及铜川市公司内部制度 ，且基本能够执行
理解相关法律及铜川市公司内部制度，并能够较好执行
我方人员非常熟悉相关法律及铜川市公司内部制度并能够完全有效执行
风险对方综合状况
履约能力很弱或侵权可能性很大，信誉很差
履约能力较弱或侵权可能性较大
履约能力一般或侵权可能性 一般，信誉一般
履约能力较强或侵权可能性较小，信誉较好
履约能力很强或侵权可能性很小，信誉很好
外部监管执行力度
有法律规定，有监管部门，违法行为总是能得到及时查处，且处罚严厉
有法律规定，有监管部门，违法行为一般都能得到及时查处
有法律规定，有监管部门，但违法行为并未都得到及时查处
有法律规定，有监管部门，但监管部门经常不履行职责
无法律规定，有监管部门，但监管部门经常不履行职责
工作频次
风险行为所涉及的工作每天至少发生一次
风险行为所涉及的工作每周至少发生一次
风险行为所涉及的工作每月至少发生一次
风险行为所涉及的工作每季度至少发生一次
风险行为所涉及的工作每年至少发生一次
注：风险对方综合状况无法确定的，取平均值3分。
（二）法律风险影响程度分析
风险事件的影响程度是指该风险事件会对铜川市公司的经营管理和业务发展所产生影响的大小。对法律风险影响程度的量化分析，可以从财产损失大小、非财产损失大小和影响范围等三个维度进行，每个维度可以进一步细化为若干评分标准，以下示例影响程度分为6个等级，分别赋予0分至5分，表示影响程度依次加强，得分越高意味风险影响程度越大。对照该评分标准，我们根据不同维度与风险影响程度相关性的不同，为各维度设定权重系数，并确定计算公式，最终即可计算出该风险影响程度的得分。具体如下图所示
法律风险影响程度分析（示例）
得分
维度
0
1
2
3
4
5
财产损失大小
无
10万元以下
10－100万元
100－500万元
500－5000万元
5000万元以上
非财产损失大小
无
商誉、铜川市公司形象等损失很小
商誉、铜川市公司形象等损失较小
商誉、铜川市公司形象等损失一般
商誉、铜川市公司形象等损失较大
商誉、铜川市公司形象等损失很大
影响范围
无
很小范围的区域，如企业内部
较小范围的区域，如若干铜川市分公司间
中等范围的区域，如全市范围内
较大范围的区域，如全省范围内
很大范围的区域，如全国范围内
注：财产损失大小无法确定的，取平均值3分。
在上述分析的基础上，伟天律师团队将制作铜川市公司法律风险分析表，该表格体现了法律风险分析各项指标数值。法律风险分析表是铜川市公司法律风险分析结果的主要载体，如下图：
公司法律风险分析总表（示例）
风险
代码
风险名称
发生
可能性
损失度
风险水平
行为
代码
引发风险的行为
外部监管执行力度
内控制度完善执行
我方人员法律素质
对方风险综合状况
工作频次
影响范围
财产损失大小
非财产损失大小
1066
劳务派遣用工法律风险
54.98%
4.76
2.62
106601
未约定派遣期限
较强
一般
较强
较强
每年
全省
10万元以下
中等
106602
重复派遣
较强
很强
较强
较强
每年
全省
10万元以下
中等
106603
106604
（三）法律风险评价
1、公司法律风险评价概述
伟天律师团队认为，法律风险评价是指将法律风险分析的结果和法律风险准则相比较，或在各种风险分析结果之间进行比较，确定风险等级，以帮助铜川市公司做出法律风险应对的决策。伟天律师团队将采用风险坐标图法、风险等级图法和风险叠加图法等对铜川市公司的法律风险做出评价。
2、公司法律风险评价的主要内容
公司法律风险综合评价将从全貌上对公司法律风险的总体状况进行评价，主要内容包括风险的数量、种类、发生的原因、等级分布等情况。然后我们将在法律风险综合评价的基础上，对铜川市公司的法律风险进行定向评价。从内设部门、外部主体、经营管理流程等维度对铜川市公司法律风险进行评价。其主要内容包括两部分：一是风险的数量、种类、等级等分布情况；如内设某部门涉及多少风险，这些风险中各类风险所占的比例以及各等级风险所占的比例等。二是风险的成因、影响、发展趋势等，如内设某部门设计风险数量较多的原因是什么，其所面临的法律风险可能会对该部门的经营管理带来什么样的影响，以及该部门面临的风险在今后会呈现何种发展态势等。
3、公司法律风险评价的具体方法
在可能和适当的情况下，伟天律师团队将采取以下步骤进行铜川市公司的法律风险评价：
①在法律风险分析的基础上，根据法律风险事件发生可能性的高低、影响程度的大小以及风险水平的高低进行排序；
②在法律风险排序的基础上，对照法律风险准则，对法律风险进行分级；
③在法律风险排序和分级的基础上，根据铜川市公司管理的需要，进一步确定需要重点关注和优先应对的法律风险。
伟天律师团队法律风险评价的方法主要有风险坐标图法、风险等级图法、风险叠加图法等。
①风险坐标图法
对风险发生可能性的高低和风险损失程度进行定性和定量评估后，依据评估结果绘制风险坐标图。
如将公司法律风险发生频度“五年1次……每月1次”由低到高作为一个维度，法律风险发生引起的损失程度“1万元……500万元”由小到大作为另一个维度，绘制风险坐标图如下：
风险发生频次
高
极
极
低
中
高
高
高
极
低
中
等
等
风
风
风
低
极
风
风
风
险
险
风
区
险
风
低
险
风
险
险
区
险
险
风
险
区
险
区
区
区
区
区
区
区
每月1次
每季1次
半年1次
每年1次
两年1次
三年1次
四年1次
五年1次
1 5 10 25 50 100 200 500 风险损失程度（万元）
②风险等级图法
风险分级是在铜川市公司法律风险量化分析完成的基础上进行，其目的是便于对公司法律风险进行区别管理。风险分级的依据是风险水平的高低，通常设定为风险水平越高，风险等级越高。铜川市公司法律风险防控体系将全部公司法律风险划分为五级，一级风险为风险水平相对最低的风险，五级风险为风险水平相对最高的风险。一般分类如下图：
风险等级
划分标准
含义
一
≤0.1
风险水平很低
二
<0.1且≤0.2
风险水平较低
三
<0.2且≤0.4
风险水平中等
四
<0.4且≤0.6
风险水平较高
五
>0.6
风险水平很高
4、铜川市公司法律风险评价的工作步骤。
①伟天律师团队将利用K-MEAN聚类法功能软件（如SPSS），对铜川市公司全部法律风险的风险水平评价数值进行聚类分析，并根据评价结果初步确定法律风险分级标准。
②伟天律师团队将通过集中讨论，结合铜川市公司实际情况，对上述法律风险等级标准进行调整，确定最终分级标准，并划分风险等级。
③伟天律师团队将根据铜川市公司法律风险清单中各风险涉及的相关部门、外部主体、经营管理流程等信息，结合风险分析、分级结果，统计各部门、各外部主体及各经营管理流程涉及的风险数量、风险类型、风险等级等基础数据，并绘制相关图表。
④伟天律师团队将根据上述基础数据和相关图表，结合铜川市公司实际情况，分别从部门维度、外部主体维度、部门和外部主体交叉维度以及经营管理流程维度，进行分析评价。评价内容根据铜川市公司实际需求确定，如风险分布点、风险成因、风险趋势等。
⑤伟天律师团队将在上述风险评价结果的基础上，结合铜川市公司实际需要，对相关分析及风险行为进一步从法律专业角度进行分析，提出法律建议，并将其纳入铜川市公司法律风险清单。
5、法律风险评价成果报告
在法律风险分级完成后，伟天律师团队将确定铜川市公司的重大法律风险并编制法律风险评价报告。法律风险评价报告主要包括如下内容：
概述
①评价依据
②评价指标与分析维度
③铜川市公司法律风险总体状况
④铜川市公司法律风险定向评价
附：铜川市法律风险分级表
铜川市重大法律风险清单
根据风险评估结果，在充分考虑铜川市公司战略目标、核心价值观和社会责任及对法律风险管理的目标、价值观、资源和承受度等的前提下，伟天律师团队将针对不同等级的法律风险制定防控措施。
（四）建立铜川市公司法律风险防控制度体系。
伟天律师团队将根据分析得出的不同风险，制定不同的控制策略，分别为避免，降低、转移和接受。伟天律师团队认为，确定对待法律风险控制态度的基本原则是法律风险控制收益大于控制成本。其中，控制成本包括直接成本和间接成本。我们在选择分类风险应对策略上至少考虑以下几个方面的因素：
1、铜川市公司的战略目标、核心价值观和社会责任等；
2、铜川市公司对法律风险防控的目标、价值观、资源、偏好和承受度等；
3、铜川市公司对法律风险应对策略的实施成本和预期收益；
4、制定几种应对策略，将其单独或组合使用；
5、利益相关者的诉求和价值观、对铜川市公司法律风险的认知和承受度以及对某种铜川市公司法律风险应对策略的偏好。
在确定铜川市公司法律风险控制态度后，伟天律师团队将根据铜川市公司法律风险控制现状，从制度、流程、活动等角度提出控制措施。根据伟天律师团队以往经验，应对措施通常包括以下几种类型：
1、资源配置类：我们或根据实际情况建议铜川市公司设立或调整与法律风险应对相关的机构、人员，补充经费或风险准备金等。
2、制度、流程类：我们或根据实际情况建议并帮助铜川市公司制定或完善与法律风险应对相关的制度和流程。
3、标准规范类：我们或根据实际情况建议并帮助铜川市公司针对特定法律风险，编撰规范、标准类文件，供相关人员使用。
4、技术手段类：我们或根据实际情况建议铜川市公司利用技术手段规避、控制或转移某种法律风险。
5、培训类：我们依照招标文件的要求对铜川市公司某些关键岗位人员进行法律风险防控培训，以提高其法律风险意识和法律风险防控技能。
6、信息类：我们或根据实际情况针对铜川市公司某些法律风险事件发布预警信息。
7、活动类：我们或根据实际情况并征得铜川市公司同意，开展某些专项活动，规避、转移或控制某些法律风险。
在上述措施的基础上，伟天律师团队将编制铜川市公司法律风险防控制度体系。该防控制度体系主要包括如下内容：
1、烟草专卖管理风险防控制度。
为了进一步健全专卖管理制度，强化合法合规性审查，持续开展案卷评查，形成事前预防、事中参与、事后监督相结合，内外监督并重的执法监督保障制度体系，伟天律师团队将为铜川市公司的烟草专卖行政执法量身打造一系列制度，从烟草专卖零售许可证办理，到客户投诉处理工作，设计覆盖烟草专卖全过程的各项制度，包括但不限于：
a) 烟草专卖零售许可证办理制度；
b) 案卷管理制度；
c) 大案要案审理制度；
d) 罚没卷烟（物品）管理制度；
e) 罚没款收缴管理制度；
f) 罚没票据管理制度；
g) 卷烟经营活动管理监督工作制度；
h) 内部专卖监督管理制度；
i) 专卖管理工作制度；
j) 专卖内勤管理制度；
k) 专卖市场监管制度；
l) 客户投诉处理工作制度。
2、经营风险防控制度。
伟天律师团队将为铜川市公司制定严格的合同管理等制度，完善合同起草、签订、履行及纠纷处理全过程的合同管理实施细则，形成“分级管理、统一授权、分工负责、归口把关”的合同管理体系。其制度包括但不限于：
a) 合同管理机构设置和岗位职责；
b) 合同签订前评审制度；
c) 签订合同代理人权限制度；
d) 合同文本起草、校对、审核、签章制度；
e) 合同履行、变更制度；
f) 合同履行纠纷处置制度；
g) 合同文件管理制度；
h) 其他函件文件管理制度。
3、伟天律师团队将协助铜川市公司建立健全劳动用工等制度，使公司管理重要环节和重点领域法律风险防控等核心问题纳入制度保障，并具有一系列有效的保障措施，切实把法律风险控制在可预测范围内，从源头上预防法律纠纷的产生。这些制度包括但不限于：
1）劳动用工制度，包括但不限于：
a) 职工招用与培训制度；
b) 劳动合同管理制度；
c) 工作时间与休息休假制度；
d) 劳动报酬制度；
e) 职工劳动纪律制度；
f) 奖励与惩罚制度；
g) 保密制度与竟业限制制度；
h) 女职工保护制度；
i) 工伤报备制度；
j) 劳务派遣制度；
k) 劳动仲裁、诉讼应对制度。
2）重大经济活动制度；
3）基础管理制度（如财务管理制度、生产管理制度、采购管理制度、经营企划管理制度、办公总务管理制度、仓储管理制度等）；
4）法律纠纷案件处理制度。
（五）建立铜川市公司法律风险防控工作流程。
伟天律师团队认为，现代公司管理的核心是流程管理，流程管理的核心是流程，流程是任何公司运作的基础，公司所有的业务都是需要流程来驱动。流程的流转过程将会带着相应的数据：文档/产品/财务数据/项目/任务/人员/客户等信息进行流转，如果流转不畅一定会导致公司运作不畅。
1、伟天律师团队将协助铜川市公司重点建设下列日常法律风险防控工作流程：
1）烟草专卖管理风险防控流程，包括但不限于：
a) 烟草专卖零售许可证办理流程；
b) 案卷管理流程；
c) 大案要案审理流程；
d) 罚没卷烟（物品）管理流程；
e) 罚没款收缴管理流程；
f) 罚没票据管理流程；
g) 卷烟经营活动管理监督工作流程；
h) 内部专卖监督管理流程；
i) 专卖管理工作流程；
j) 专卖内勤管理流程；
k) 专卖市场监管流程；
l)客户投诉处理工作流程。
烟草专卖零售许可证办理流程（示例）
专卖内勤
稽查员
专卖办主任
县市局分管领导
结束
8、归档
7、发证
6、办证
2、整理材料
1、受理申请
开始
3、实地考察
4、审核
5、审批
2）经营风险防控流程，包括但不限于：
a) 合同签订管理流程；
b) 合同履行管理流程；
c) 合同纠纷处置管理流程。
烟叶生产收购合同管理流程（示例）
铜川市公司
县分公司
烟叶站
烟农
6.3审批拨付补贴
5.2拨付烟款
4.4按合同调拨、总量控制
3.4计划监督
2.4审核上报省局（公司）
6.2申报补贴
6.4结算补贴
5.3烟款结算
5.1申报烟款
4.3按合同计划组织交接
3.3计划管理
2.3核实上传铜川市公司
1.3复核批准
6.1核定补贴
6.5发放补贴
5.4烟款兑付
4.2凭合同收购烟叶
3.1打印合同
2.2信息录入微机系统
1.2审核资格
6.6领取补贴
5.5烟款领取
4.1凭合同交售烟叶
3.2种植生产
2.1张榜公示（种植地）
1.1提出申请
3）伟天律师团队将协助公司健全劳动用工相关流程，包括但不限于：
a) 劳动用工招聘、离职、员工培训等流程；
b) 重大经济活动管理流程；
c) 财务管理、生产管理、采购管理、仓储管理流程；
d) 法律纠纷案件处理流程。
员工入职风险防控流程（示例）
主责部门
人事部门
流程名称
员工入职工作流程
部门
应聘人员
用人部门
人事部门
总经理/分管副总
节点
A
B
C
D
1
递交资料
人力资源需求
评议
试 用
甄 选
实操考试
结 束
存 档
转正式员工
审 核
入职培训
签订劳动合同
办理入职手续
录用
笔试面试
审 核
通知考试
筛 选
预 算
发招聘信息
审 批
审 核
审 核
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
公司名称
密级
共 页
第 页
编制部门
签发
签发日期
3、伟天律师团队还将协助铜川市公司重点建设法律风险评估流程。
法律风险评估流程是铜川市公司全面风险防控的组成部分，贯穿于公司决策和经营管理的各个环节。法律风险评估流程如下图所示。
1、明确法律风险环境信息
2.2、法律风险分析
2.3、法律风险评价
3、法律风险应对
4、监督与检查
2.1、法律风险识别
2、法律风险评估
（六）制作法律风险识别清单。
铜川市公司法律风险清单，包括公司法律风险点、风险类型等信息的列表。法律风险清单是法律风险识别成果的主要载体。该法律风险清单系初步的，伟天律师团队在此基础上，根据各风险及风险行为与公司各部门的相关性，拆分成各部门法律风险清单，在各部门法律风险确定基础上设计部门法律风险调查问卷和访谈提纲，进行问卷调查和访谈调研，并根据反馈的意见对法律风险清单进行调整，形成最终版本的铜川市公司法律风险清单、部门法律风险清单及法律风险应对表。
公司法律风险清单（示例二）
卷烟营销
业务流程
风险点
表现形式
法律法规
责任部门
零售客户入网和退网
入网
冒用零售户订货权套购、倒卖卷烟。
使用手中掌握的零售客户的用户名和密码，进入卷烟订货系统，冒用零售客户的卷烟订购权套购卷烟并倒卖。
《侵权责任法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
退网
延迟接收零售客户退网信息。
未及时将零售客户退网信息录入系统，影响持证客户的准确性。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟营销中心、
区域市场部
卷烟货源衔接与管理
签订半年卷烟购进协议
在与工业铜川市公司签订卷烟购进协议时，存在政策倾斜。
在编制、调整货源需求计划时，基于某种私利或政治压力的促动，在铜川市公司及分公司之间在卷烟购销的品类及数量方面存在某种倾斜。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《合同法》、《反不正当竞争法》、《反垄断法》
卷烟营销中心
签订月度卷烟购销合同
合同执行监管不到位。
对于已签订的卷烟购进协议的合同执行情况及卷烟到货情况监督不到位，造成货源未能及时到位，无法满足市场需求。
《合同法》
卷烟营销中心
卷烟入库验收
卷烟准运证到货确认
未核实准运证信息。
未按卷烟购销合同、准运证等入库票据对卷烟的品种、数量进行清点核对就予以入库确认。
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟物流中心
卷烟入库
入库验收把关不严。
未按购销合同及相关法律规定对入库卷烟进行质量检验或检验把关不严，而使不符合质量要求的卷烟得以入库进而销售。
《合同法》、《产品质量法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟物流中心
卷烟仓储保管
卷烟盘点
卷烟保管不当。
未对进出的卷烟仔细清点核对数量，工作时间外出未看管卷烟等造成卷烟短少、被盗等，财产损失严重的可能构成安全生产事故。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
卷烟物流中心
卷烟出库
卷烟保管不当
未做到先进先出、为对仓库温湿度进行监控调节、卷烟堆码不规范而掉落等导致卷烟霉变、皱损，若未发现送达零售客户导致违约。
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
卷烟物流中心
卷烟供货
制定货源投放策略
制定货源投放计划时，未能正确处理与铜川市公司与各分公司之间的关系，出现人为限制某品牌的投放量或者超量供应某品牌卷烟的情形。
在制定货源投放政策时，对需求预测、可供货源、商品库存、市场动态等信息了解不准确，导致投放的卷烟品牌及投放量无法满足零售客户的正常需求（高端紧俏卷烟除外）
《合同法》
卷烟营销中心
制定高端卷烟货源投放策略
利用职务之便，以卷烟回购的方式谋取私利。
利用职务之便，收受他人财物，为他人实施分配政策倾斜或者回购卷烟。
《刑法》、《反垄断法》
卷烟营销中心
零售客户拜访
品牌培育
修改客户订单。
无视零售客户应享有的自主经营权和产品选择权，通过摊派任务、擅自修改客户订单、强行协商等方式要求零售客户在违背意愿的情况下订购其指定品牌卷烟。
《合同法》、《反垄断法》
区域市场部
经营指导
纵容、帮助大户控制小户或者帮助客户之间串货。
将经营不善或准备停歇业的烟草专卖零售许可证推荐给大客户使用，或者通过给大户控制下的小户提档、超量供货等行为，为大户控制小户提供帮助。
《烟草专卖法实施条例》
区域市场部
卷烟品牌促销
促销管理
收受工业公司财物，为他人谋取不正当利益。
私自收受工业公司的奖金、补贴、卷烟等财物，对该公司品牌的卷烟进行重点培育。
《刑法》《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
卷烟营销中心、
区域市场部
审批促销方案
对于工业公司提交的不合理的卷烟促销方案进行违规审批。
对于直接面向零售终端的促销活动，或者对促销卷烟品牌额外给予卷烟及现金补贴或奖励的促销方案进行违规审批。
《刑法》《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
卷烟营销中心、
区域市场部
卷烟电子结算
电子结算
订单货款结算。
在扣划客户的款项时，因工作失误，造成多扣或者少扣货款的情况。
《侵权责任法》
卷烟营销中心
卷烟送货
装车出库
清点核对货品。
出库卷烟交接以及客户交接的清点核对不准确，送达客户的卷烟数量、品种与订单不符。
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
配送部门
交接卷烟
与客户交接卷烟与订单不符。
以次充好，以低价烟换高价烟，或以假乱真，以假烟换真烟，损害本铜川市公司或客户利益的。
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
配送部门
烟草专卖法律风险应对表（示例）
法律风险点
法律风险点具体表现
法律风险分析赋分
风险等级
应对措施
措施类型
法律依据
可能性分值
影响程度分值
责任
部门
措施
防 范
控 制
补 救
冒用零售户订货权套购、倒卖卷烟。
使用手中掌握的零售客户的用户名和密码，进入卷烟订货系统，冒用零售客户的卷烟订购权套购卷烟并倒卖。
13
5
中等
卷烟营销中心、区域市场部
充分保护零售客户基础信息的安全，尤其是订货密码，在客户入网时要主动告知客户应重置或修改密码，并妥善保存。
√
√
《侵权责任法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
延迟接收零售客户退网信息。
未及时将零售客户退网信息录入系统，影响持证客户的准确性。
12
5
中等
卷烟营销中心、区域市场部
建立客户资料变更登记制度，制作信息变更申请登记表，完善信息变更的痕迹资料以备核查。
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
在与工业公司签订卷烟购进协议时，存在政策倾斜。
在编制、调整货源需求计划时，基于某种私利或政治压力的促动，在各工业铜川市公司之间在卷烟购销的品类及数量方面存在某种倾斜。
14
6
中等
卷烟营销中心
建立完善的货源需求计划的审定流程，对制定货源需求计划所依据的相关数据进行严格把关和审核。
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《合同法》、《反不正当竞争法》、《反垄断法》
合同执行监管不到位。
对于已签订的卷烟购进协议的合同执行情况及卷烟到货情况监督不到位，造成货源未能及时到位，无法满足市场需求。
14
10
中等
卷烟营销中心
建立合同管理档案，将签订的卷烟购进协议根据签订的时间以及合同的履行期限进行分类，以便及时查询并跟踪合同的执行情况。
√
√
√
《合同法》
未核实准运证信息。
未按卷烟购销合同、准运证等入库票据对卷烟的品种、数量进行清点核对就予以入库确认。
16
3
中等
卷烟物流中心
强化下游环节对入库验收的监督。
√
√
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
入库验收把关不严。
未按购销合同及相关法律规定对入库卷烟进行质量检验或检验把关不严，而使不符合质量要求的卷烟得以入库进而销售。
16
3
中等
卷烟物流中心
强化物流中心主任对该岗位的监督检查。
√
√
√
《合同法》、《产品质量法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》
卷烟保管不当。
未对进出的卷烟仔细清点核对数量，工作时间外出未看管卷烟等造成卷烟短少、被盗等，财产损失严重的可能构成安全生产事故。
15
7
中等
卷烟物流中心
强化物流中心主任对该岗位的监督检查。
√
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
卷烟保管不当
未做到先进先出、为对仓库温湿度进行监控调节、卷烟堆码不规范而掉落等导致卷烟霉变、皱损，若未发现送达零售客户导致违约。
15
7
中等
卷烟物流中心
强化下游环节与本环节交接的清点核对及质量检查。
√
√
√
《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《安全生产法》、《产品质量法》、《合同法》
制定货源投放计划时，未能正确处理与各工业铜川市公司之间的关系，出现人为限制某品牌的投放量或者超量供应某品牌卷烟的情形。
在制定货源投放政策时，对需求预测、可供货源、商品库存、市场动态等信息了解不准确，导致投放的卷烟品牌及投放量无法满足零售客户的正常需求（高端紧俏卷烟除外）
16
10
较大
卷烟营销中心
定期将每月的卷烟分配策略、高端卷烟投放明细及单品牌轮次限量标准通过新商盟系统向零售客户进行公示并告知，以保障零售客户的知情权，自觉接受零售客户的监督，并做好相应的咨询解释工作。
√
√
√
《合同法》
利用职务之便，以卷烟回购的方式谋取私利。
利用职务之便，收受他人财物，为他人实施分配政策倾斜或者回购卷烟。
11
5
较小
卷烟营销中心
建立高端卷烟的货源投放监管制度，根据货源投放明细，定期对客户进行电话抽查，查证货源投放的落实情况。
√
√
《刑法》、《反垄断法》
修改客户订单。
无视零售客户应享有的自主经营权和产品选择权，通过摊派任务、擅自修改客户订单、强行协商等方式要求零售客户在违背意愿的情况下订购其指定品牌卷烟。
17
5
中等
区域市场部
完善投诉处理制度，将行业投诉电话及时公布，对于举报投诉信息，严格按照投诉处理流程进行处理并及时向投诉者进行反馈，主动接受舆论和社会的监督。
√
√
√
《合同法》、《反垄断法》
纵容、帮助大户控制小户或者帮助客户之间串货。
将经营不善或准备停歇业的烟草专卖零售许可证推荐给大客户使用，或者通过给大户控制下的小户提档、超量供货等行为，为大户控制小户提供帮助。
14
5
中等
区域市场部
建立市场走访异常情况备案登记制度，要求客户经理在市场走访中将发现的异常情况如实填写市场走访记录表，并及时向相关内管部门进行反映、汇报。
√
√
《烟草专卖法实施条例》
收受工业公司财物，为他人谋取不正当利益。
私自收受工业公司的奖金、补贴、卷烟等财物，对该公司品牌的卷烟进行重点培育。
15
10
较大
卷烟营销中心、区域市场部
完善卷烟促销监管工作流程，针对工业公司提交的促销申请，严格按照《卷烟促销管理办法》进行审核、审批。
√
√
《刑法》
《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
对于工业公司提交的不合理的卷烟促销方案进行违规审批。
对于直接面向零售终端的促销活动，或者对促销卷烟品牌额外给予卷烟及现金补贴或奖励的促销方案进行违规审批。
15
10
较大
卷烟营销中心、区域市场部
加强法律知识培训，提升工作人员的法律意识和职业素养。
√
√
《刑法》
《广告法》、《烟草广告管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第69号）、《中国烟草控制规划（2012—2015年）》（工信部联消费〔2012〕572号）
订单货款结算。
在扣划客户的款项时，因工作失误，造成多扣或者少扣货款的情况。
10
5
较小
卷烟营销中心
明确规定每天扣款客户的扣款次数和扣款时间，并设置合理的时间间隔，以便客户有效把握扣款的时间规律，并做好相应的存款准备。
√
√
√
《侵权责任法》
清点核对货品。
出库卷烟交接以及客户交接的清点核对不准确，送达客户的卷烟数量、品种与订单不符。
17
6
中等
配送部门
加强对相关人员的教育培训，强化现场管理的监督考核以及送货途中的运行监控。
√
√
√
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
交付卷烟与订单不符。
以次充好，以低价烟换高价烟，或以假乱真，以假烟换真烟，损害本公司或客户利益的。
17
6
中等
配送部门
加强送货员的业务培训，强化送货服务满意度调查及监督考核，强化专卖内管监督检查。
√
√
√
《合同法》、《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》、《治安管理处罚法》
五、持续改进风险防控体系
（2015年12月16日—双方合同约定一年服务期限届满之日）
伟天律师团队在上述工作的基础上建立法律风险防控体系，根据试运行、全面运行的实际效果，持续改进风险防控体系，监督风险管理信息收集、评估、管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况，检验风险管理的有效性，根据变化情况和存在缺陷修改完善风险防控点和防控措施等，持续改进提高法律风险防控体系。
1、说明汇报
伟天律师团队在上述工作的基础上建立法律风险防控体系，根据铜川市公司存在的和潜在的法律风险，制定相应的解决方案，包括制定岗位职责，规范业务流程和业务管理等手段。对于制定的具体整改方案向铜川市公司汇报说明，征得同意后，开始实验性运行。
2、培训讲解
（1）制度讲解
铜川市公司召集相关工作人员，伟天律师团队对公司法律风险防控体系进行说明，对工作人员提出疑问的条款进行解答。
（2）流程讲解
由伟天律师团队对铜川市公司工作人员在工作流程中所需填报的申请表格做详细的说明，并作示范操作；对工作人员提出的问题进行答疑。
3、试运行及指导
在完成以上工作的基础上，在伟天律师团队的指导下，各部门及区县局有计划地将经过铜川市公司认可的法律风险防范体系方案在本部门试运行。指导全市系统各单位、部门开展防范法律风险防控等各项工作，并协助开展体系试运行各项工作。
伟天律师团队将组织各部门的工作人员进行法律风险防控演练，找出工作人员在操作中存在的问题并加以解决，最终确保全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法。
同时，伟天律师团队根据铜川市公司要求配合其做好以下工作：
（1）设置工作岗位；
（2）规范业务流程；
（3）整理相关文件。
4、法律风险防控体系改进提高
伟天律师团队将对铜川市公司实时跟踪内外部法律风险环境的变化，及时监督和检查法律风险防控流程的运行状况，以确保法律风险应对计划的有效执行，并根据发现的问题对法律风险防控工作进行持续改进。伟天律师团队跟踪铜川市公司法律风险管理监督和检查，包括但不限于以下内容：
（1）内外部法律风险环境的变化；
（2）检测法律风险事件，分析趋势及其变化并从中吸取教训；
（3）对照法律风险应对计划，检查工作进度和计划的偏差，保证风险应对措施的设计和执行有效；
（4）报告关于法律风险变化、风险应对计划的进度和风险防控方针的遵循情况；
（5）实施法律风险防控绩效评估。
风险防范体系的建设是以防范铜川市公司法律风险为基本目标的经营管理系统，无论是起因于违法行为、自甘冒险行为的法律风险，还是起因于法律的不确定性、法律环境的不完善性以及法律监控活动的不规范性的法律风险；无论是属于外部环境的法律风险，还是属于公司内部的法律风险，都会因公司内外资源状况的变化而变化，因此必须不断调整公司的制度、流程、表单和文本，即铜川市公司法律风险防控体系，以适应和满足公司所面临的新的形势。同时，在法律风险防控体系运行的过程中，观察法律风险是否准确发现，有无遗漏；法律风险防控措施是否具有针对性和有效性，是否存在漏洞、脱离实际、不易操作等，对法律风险防控体系做进一步的完善，持续提高法律风险防控体系建设。唯有如此，这一体系才能永葆青春、永久存续和发挥作用，铜川市公司才能健康、有序、可持续地发展，才能做大、做强、做久！
第三部分 技术保障措施
一、 教育培训内容
1、项目启动前期培训
培训目的：提高铜川市公司系统有关领导和具体工作人员的工作能力，确保防控工作优质、高效完成。
培训内容：铜川市公司法律风险防控体系建设项目的方法步骤、目标要求，各部门各岗位工作人员主要工作内容、各部门各岗位工作人员职责。
培训形式：专题讲座、会议宣讲。
2、项目建设过程中培训
A、烟草专卖执法专题培训
培训目的：通过烟草执法专题培训，有效预防在专卖执法中的法律风险，及时应对出现的复议、诉讼问题。
培训内容：
①烟草专卖行政执法流程；
②烟草专卖执法中涉及的法律法规及重点难点讲解；
③烟草专卖执行中存在的法律风险点及应对措施；
④烟草专卖行政执法中发生的行政复议、行政诉讼应对办法。
培训形式：专题讲座、会议宣讲
B、合同管理专题培训
培训目的：通过合同管理专题培训，使公司的合同管理更加规范化、条理化，有效防控合同流程中存在的法律风险。
培训内容：
①合同订立过程中的法律风险防控；
②合同形式选择的法律风险防控；
③合同主体的风险控制和法律审查；
④合同条款的风险控制和法律审查；
⑤合同履行中的法律风险防控；
⑥合同撤销、变更、解除的法律风险防控；
⑦合同纠纷处理的法律风险防控。
培训形式：专题讲座、会议宣讲
C、劳动用工专题培训
培训目的：通过劳动用工专题培训，使公司建立完善合法的劳动用工制度，有效防控劳动用工法律风险。
培训内容：
①劳动者入职时的法律风险防控；
②劳动关系存续期间的法律风险防控；
③劳动关系变更、解除与终止时的法律风险防控；
④劳务派遣、非全日制用工、离退休人员法律风险防控；
⑤劳动保护中的法律风险防控；
⑥劳动纠纷处理的法律风险防控。
培训形式：专题讲座、会议宣讲。
3、项目试运行、运行阶段的培训
培训目的：通过该阶段的培训，使公司全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法，将法律风险防控知识运用到工作实际，有效防范公司法律风险。
培训内容：法律风险防控工作流程和防控措施示范操作和演示。
培训形式：专题讲座、会议宣讲。
二、体系文件改进指导
风险防范体系的建设是以防范铜川市公司法律风险为基本目标的经营管理系统，无论是起因于违法行为、自甘冒险行为的法律风险，还是起因于法律的不确定性、法律环境的不完善性以及法律监控活动的不规范性的法律风险；无论是属于外部环境的法律风险，还是属于公司内部的法律风险，都会因公司内外资源状况的变化而变化，因此必须不断调整公司的制度、流程、表单和文本，即铜川市公司法律风险防控体系，以适应和满足公司所面临的新形势。同时，在法律风险防控体系运行的过程中，观察法律风险是否准确发现，有无遗漏；法律风险防控措施是否具有针对性和有效性，是否存在漏洞、脱离实际、不易操作等，对法律风险防控体系做进一步的完善，持续提高法律风险防控体系建设。唯有如此，这一体系才能永葆青春、永久存续和发挥作用，铜川市公司才能健康、有序、可持续地发展，才能做大、做强、做久！
在法律风险防控体系试运行的过程中，伟天律师团队将指导铜川市公司实时跟踪内外部法律风险环境的变化，指导铜川市公司监督和检查法律风险防控流程的运行状况，并根据发现的问题指导铜川市公司对法律风险防控体系进行持续改进。伟天律师团队指导铜川市公司进行法律风险管理监督、检查和改进的内容包括但不限于：
1、指导铜川市公司监督检查内外部法律风险环境的变化，并及时将变化的因素补充到法律风险环境分析中，调整分析结果；
2、指导铜川市公司对法律风险排查过程中出现的新问题及时总结，并进行改进；
3、指导铜川市公司对法律风险识别、分析、评价过程进行监督检查，发现不足并进行相应的完善；
4、指导铜川市公司发现法律风险防控工作流程中存在的不足，并指导其及时予以纠正；
5、指导铜川市公司对照法律风险应对计划，检查工作进度和计划的偏差，保证风险应对措施的设计和执行有效；
6、指导铜川市公司监督检查法律风险变化、风险应对计划的进度和风险防控方针的遵循情况，保证有效执行；
5、指导铜川市公司实施法律风险防控绩效评估，推进法律风险防控工作有效开展。
三、运行指导
伟天律师团队指导铜川市公司本部各部门及直属各单位有计划地将经过铜川市公司认可的法律风险防范体系方案在本部各部门及直属各单位运行。
首先，伟天律师团队组织项目运行专题培训活动。通过该阶段的培训，使铜川市公司本部各部门及直属各单位的工作人员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、操作程序和方法，使工作人员能够运用、操控法律风险防控体系，有效防范公司法律风险。
其次，伟天律师团队将指导本部各部门及直属各单位的工作人员进行法律风险防控演练操作，找出工作人员在操作中存在的问题并予以指导，最终确保全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法。
最后，伟天律师团队指导铜川市公司做好以下工作：
（一）各部门设置工作岗位，由专门人员负责法律风险防控工作；
（二）制定业务流程操作规范，使工作人员操作有据可依；
（三）建立问题及时上报制度，及时发现运行过程中出现的问题。
四、检查指导
伟天律师团队指导铜川市公司从公司的实际情况出发，厉行由经验指导实践、从实践中总结经验的方法论，定时、分阶段地对公司的法律风险防范工作进行检查，发现其中不足，不断进行改进。伟天律师团队指导铜川市公司从如下几个方面进行检查工作：
1、指导铜川市公司定期召开本部各部门及各直属单位会议，本部各部门及各直属单位汇报本部门法律风险防控工作开展情况，提出在防控过程中存在问题以及遇到的困难。
2、伟天律师团队针对会议上提出的问题出具书面解决方案，指导铜川市公司进行改进完善。
3、伟天律师团队指导铜川市公司密切关注国家宏观政策和立法动态，通过互联网采集、摘录与铜川市公司经营管理密切相关的法律法规和政策信息，并对收集的信息进行分析整理，随时根据政策的变化调整法律风险防控体系。
五、岗位咨询服务
1、铜川市公司岗位咨询服务目的：
岗位咨询服务是伟天律师团队铜川市公司法律风险体系防控体系建设服务项目的一项重要内容，旨在帮助铜川市公司建立科学、合理的部门职责，修改、完善已有的但不合时宜的部门职责，优化岗位设计，配置合理人员，对各岗位工作进行详细分析、评价，使铜川市烟草公司全体干部职工充分了解各自岗位分类、任职条件，明确岗位职责，降低岗位法律风险，减少诉讼和非诉讼案件的发生，实现铜川市烟草公司“十一五”战略目标、中长期战略目标及年度战略目标。
2、岗位咨询服务的对象：
铜川市公司管理人员、技术人员、烟草专卖执法人员、财务人员、及其他工作人员。
3、铜川市公司岗位咨询服务内容：
①部门职责建立咨询服务：
②岗位设计优化咨询服务：
③岗位工作分析咨询服务：
④岗位评价咨询服务：
⑤定岗定员咨询服务。
⑥岗位管理咨询服务
4、铜川市公司岗位咨询服务的方式：
①现场咨询服务。伟天律师团队将在铜川市烟草公司专门设立岗位咨询服务办公室，派出1-2名律师，提供岗位咨询服务。对前来咨询的干部职工信息、咨询问题进行详细登记，能当场给出咨询意见的，当场给出咨询意见，不能当场给出咨询意见的，集体研究并在1日内给出咨询意见。
②建立岗位咨询服务QQ群、微信群。建立专门的岗位咨询服务QQ群、微信群，指派专业管理人员，结合铜川市烟草公司岗位设置情况、特点，及时回复经理、副经理、办公室主任、劳资员等有关岗位职责建立、优化、工作分析等疑难问题。
③专题讲座、会议宣讲方式。根据铜川市烟草公司组织经营性质与组织结构模式，每月采取不少于3次的专题讲座、会议宣讲形式，对铜川市公司所有人员有关岗位设计、定岗定员、岗位管理、岗位评价等问题进行系统讲解，以提高其法律风险意识和法律风险防控技能。
六、专业法律评估服务
伟天律师团队提供专业法律评估服务的内容包括但不限于对法律风险的识别、分析和评价等内容：
1、伟天律师团队根据法律风险防控总体工作安排，在内外部法律风险环境分析的基础上，对铜川市公司的法律风险进行全面、系统和准确地识别，为下一步的法律风险分析明确对象和范围。伟天律师团队以独有的法律风险识别框架，合理利用经验反馈法、问卷调查法、案件分析法、专家意见法等方法，从铜川市公司的主要经营活动、组织机构设置和以往发生的案例等要素当中，识别出铜川市公司生产经营或管理活动中存在的法律风险点以及表现形式。
2、在法律风险识别的基础上，伟天律师团队将识别出的法律风险进行定性、定量的分析，为法律风险的评估和应对提供支持。伟天律师团队将主要考虑导致法律风险事件的原因、风险发生的可能性、风险影响程度等内容，根据需要将采用专家意见法、数学建模法、综合评价法等方法进行全面法律风险分析。
3、伟天律师团队将法律风险分析的结果与法律风险准则相比较，确定风险等级，以帮助铜川市公司做出正确的法律风险防控决策。伟天律师团队以集体讨论为基础，将通过风险坐标图法、风险等级图法和风险叠加图法等专业手法，结合实际情况对铜川市公司的法律风险做出全面性评价，包括风险的数量、种类、发生的原因、等级分布等情况。
伟天律师团队在上述专业法律评估的基础上，将最终划分风险等级，制作、详列出铜川市公司法律风险清单，绘制有关风险数量、风险类型、风险等级目录等基础数据的相关图表，根据铜川市公司实际需要提出建设性法律建议。
七、体系文件建设和标准化自评指导、管理评审
伟天律师团队根据企业法律风险防控体系建设的基本原则和基本内容，结合铜川市公司的实际情况，建立完善的法律风险防控体系文件。该体系文件的内容主要包括法律风险防控体系建设的目的和基本原则；开展法律风险防控体系建设前期调研工作，找准法律风险防控建设的切入点和结合点；法律风险的全面排查、识别、分析、评价，确定关注重点、风险等级和有限防控对象，建立风险等级目录；针对分析评价的结果，制定有效的风险防范措施，对风险承担、风险控制、风险规避提出法律建议，提出风险管理解决方案；对法律风险防控体系进行持续改进，根据风险信息的搜集、评估、管理、控制和风险管理解决方案的实际实施情况，评估控制的有效性。根据实际情况的变化和运行过程中发现存在的缺陷修改完善防控点和防控措施。
伟天律师团队建设的法律风险防控体系，对法律风险的识别、分析、评价制定有详细的标准。伟天律师团队将指导铜川市公司根据上述标准进行法律风险评价，指导的内容包括：
1、熟悉各类型法律风险评估的标准；
2、如何根据评估标准，确定法律风险等级；
3、根据确定的风险等级，采取何种有效的防控措施。
铜川市公司根据伟天律师团队在体系文件的持续改进中重点评审的内容，对法律风险管理防控的有效性进行评审。管理评审的主要内容是铜川市公司的管理者就管理体系的现状、适宜性、充分性和有效性以及方针和目标的贯彻落实及实现情况组织进行的综合评价活动，其目的就是通过这种评价活动来总结管理体系的业绩，并从当前业绩上考虑找出与预期目标的差距，同时考虑任何可能改进的机会，并在研究分析的基础上，对法律风险防控的有效性予以评价，从而找出改进方向。
管理评审的内容主要包括：
1、法律风险管理信息搜集的完整性；
2、法律风险评估的准确性；
3、法律风险管理策略的针对性；
4、法律风险控制的有效性；
5、法律风险解决方案的有效性。
八、工作时间计划安排
工作时间计划安排表
服务阶段
服务内容
时间
备注
专题调研
调研目的是准确掌握业务信息、风险信息、法律信息和管理信息内容，找准法律风险防控体系建设的切入点和结合点。
合同签订之日起至2015年9月10日
法律风险的全面排查
根据防控工作重点，全面、系统、持续收集与风险变化的相关信息，并对查找的风险点作出准确描述。
2015年9月11日至9月30日
法律风险的识别、分析和评价
按照风险发生的可能性及影响程度，对查找出的法律风险点进行分析和排序，确定关注重点、风险等级和优先防控对象，建立风险等级目录。
2015年10月8日至10月31日
法律风险防控措施的制定
根据风险分析评估结果，确定风险承担、风险控制、风险规避、提出法律建议等应对策略，提出和实施风险管理解决方案。
2015年11月1日至12月15日
法律风险的防控体系的持续改进
监督风险管理信息收集、评估、管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况，检验风险管理的有效性，根据变化情况和存在缺陷修改完善风险防控点和防控措施等，持续改进提高法律风险防控体系。
2015年12月16日至双方合同约定一年服务期限届满之日
专题培训
操作和演示风险防控流程、防控措施等，确保全员熟悉和掌握防控体系各项规范要求、程序和方法，培训对象包括所属区县局（分公司）、物流分公司。
贯穿于2015年9月11日至12月15日期间
指导、服务工作
对体系文件的改进、运行、检查、标准化自评工作提供指导，提供岗位咨询，专业化法律评估服务。
贯穿于2015年9月11日至双方合同约定一年服务期限届满之日期间
九、项目承诺条款（包括：提供优质服务的保证措施及保证进度的措施等）
（一） 陕西伟天律师事务所优质服务、进度承诺及保障措施
陕西伟天律师事务所郑重承诺：
在陕西省烟草公司铜川市公司法律风险防控体系建设项目法律服务过程中，将严格遵守《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》、《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政复议法》、《中华人民共和国公司法》等国家基本法律法规；《企业法律风险管理指南》、《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》等规范性文件和《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》的规定开展本项目的法律服务工作。在法律服务的过程中，根据委托人的授权，排除各种外部因素的妨碍和干扰，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，独立完成各项工作。同时严格保守在服务过程中知悉的商业秘密。
为保证该项目优质、高效地完成，陕西伟天律师事务所组成了以具有20余年执业经验，政治觉悟高、大局意识强、尤其是公司法律风险防控经验丰富的省级优秀律师成武利主任为主负责人，具有20余年执业经验的李毅律师为次负责人，长期从事人力资源管理法律业务并具有丰富实务操作经验的郝斌律师，在合同法领域有精深研究的冯小飞律师组成的服务团队。项目组成员过硬的执业素质和敬业精神，能有效保证本次法律服务的优质高效。同时，上述成员在以往的执业过程中，能勤勉尽责地完成工作，相信在本次为贵公司服务的过程中，本着强烈的时间观念和有效、合理的工作进度安排，定会按时完成本项目的建设工作。
（二）陕西伟天律师事务所质量保证书
伟天律师团队秉承团队合作与专业分工的理念，以精湛的专业知识和优质的服务质量，保证本次法律风险防控体系建设项目高效、优质完成。为此，伟天律师团队向铜川市公司郑重承诺如下：
1、针对铜川市公司法律风险防控体系建设项目，陕西伟天律师事务所组建以成武利主任为主负责人的专业项目组，项目组成人员在企业法律风险防控、公司治理、企业人力资源管理、合同法领域均有精深研究，并具有丰富的实践经验。从人力资源上保证项目优质、高效完成。
2、针对铜川市公司法律风险防控体系建设项目，伟天律师团队结合铜川市公司《法律风险防控体系建设工作实施方案》制定完善的伟天律师团队工作方案，保证该项目有序开展。
3、针对铜川市公司法律风险防控体系建设项目，为了主办律师有更多的时间、精力研究材料和体系建设，陕西伟天律师事务所为项目组配一至两名助理处理事务性工作。
4、伟天律师团队将严格按照《企业法律风险管理指南》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的规定进行铜川市公司法律风险防控体系建设项目。
5、项目建设完毕正常运行后，伟天律师团队将定期对铜川市公司及区县局进行回访，了解防控体系运转情况，针对出现的问题，提出解决问题的方案。
6、在一年质保期内，若法律风险防控体系出现问题，伟天律师团队将派专人到达现场解决。
7、若因法律风险防控体系建设不完善给铜川市公司造成损失或售后服务不到位，伟天律师团队愿意在5%质保金范围内承担相关的赔偿责任。
引用法律法规、政策清单：
《中华人民共和国烟草专卖法》
《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》
《中华人民共和国行政处罚法》
《中华人民共和国行政复议法》
《中华人民共和国行政复议法实施条例》
《中华人民共和国行政诉讼法》
《中华人民共和国行政许可法》
《中华人民共和国国家赔偿法》
《中华人民共和国刑法》
《中华人民共和国民法通则》
《中华人民共和国民事诉讼法》
《中华人民共和国保守国家秘密法》
《中华人民共和国国家秘密法实施办法》
《中华人民共和国合同法》
《中华人民共和国劳动合同法》
《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国劳动合同法实施条例》
《中华人民共和国招投标法》
《烟草专卖行政处罚程序规定》
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院关于审理生产、销售伪劣商品刑事案件有关鉴定问题的通知》
《最高人民法院关于审理非法出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院、最高人民检察院、海关总署关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的意见》
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释（二）》
《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》
《最高人民法院关于被告人对行为性质的辩解是否影响自首成立问题的批复》
《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》
《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》
《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》
《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》
《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家安全部、司法部、全国人大常委会法制工作委员会关于刑事诉讼法实施中若干问题的规定》
《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家烟草专卖局关于印发<关于办理假冒伪劣烟草制品等刑事案件适用法律问题座谈会既要>的通知》
《租凭房屋治安管理规定》
《国家烟草专卖局关于烟草专卖零售许可证经营主体变更问题的批复》
《国家烟草专卖局关于在边境贸易区内开办烟草专卖品生产企业法律适用问题的批复》
《国家烟草专卖局关于加强残次和废弃烟草专卖品管理的通知》
《公安部、国家烟草专卖局关于印发《关于对制售假烟重大案件实行督办制度的若干规定》的通知》
《国家烟草专卖局、工业和信息化部、公安部、国家工商行政管理总局关于严厉打击利用互联网等信息网络非法经营烟草专卖品的通告》
《国家烟草专卖局关于开展打击网上非法经营烟草专卖品工作的通知》
《铁道部、国家经济贸易委员会、国家烟草专卖局关于确保烟草专卖品运输的通知》
《国家烟草专卖局关于印发《烟草行业审批设立公司暂行办法》的通知》
《国家烟草专卖局关于印发《烟草行业内部专卖管理监督实施意见》的通知
国家发展和改革委员会价格认证中心关于印发《涉烟案件物品价格鉴定操作规范》的通知
《国家烟草专卖局关于烟草专卖许可证管理的若干规定》
《国家烟草专卖局关于印发《烟草行业全民所有制工业企业转换经营机制实施意见（试行）》的通知
《国家烟草专卖局关于组建烟草企业集团的意见（试行）》
《国家烟草专卖局规范烟草专卖执法六条禁令》
《国家烟草专卖局印发《关于强化烟草行业内部专卖管理的若干规定(试行)》的通知
《假冒伪劣卷烟鉴别检验管理办法（试行）》
《无照经营查处取缔办法》
《烟草专卖品准运证管理办法》
《烟草专卖许可证管理办法》
《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》
《烟草专卖文明执法行为规范》
《陕西省烟草专卖行政执法过错责任追究暂行办法》
《陕西省烟草专卖执法五条禁令》
《陕西省政府印发支持烟草产业发展会议纪要》
《陕西省商品交易市场管理条例》
《2006-2020烟草行业中长期科技发展规划纲要》
