云南省边界人民币跨境流通法律问题剖析

摘要革新开放三十多年，我国经济飞速展开，人民币因为其安稳的币值，杰出的预期，地位提高，在区域间结算中扮演重要人物，并且有望成为世界钱银。云南省因为特别的地理位置，近年来边境生意展开情况非常杰出，人民币在其与周边国家的跨境流转中也越来越趋向于成为硬通货。可是人民币在其间的流转的存在却也存在必定问题，本文首要从人民币在云南省边境跨境流转中的存在的首要法令问题进行剖析。 关键词人民币 跨境流转 硬通货 云南省与缅甸接壤，与老挝、越南相邻，以其得天独厚的区位优势展开边境经济。跟着边境生意、旅行等的不断扩展，人民币在云南省周边国家的影响也越来越大。详细看来，云南省边境生意人民币跨境流转呈现五大趋势，首要是人民币流出、流入和滞留量不断添加，已到达必定规划；人民币边境流转量与边境生意总额同份额添加；人民币正成为云南省周边国家边境区域的流转钱银；人民币成为云南省边境生意的首要结算钱银；在境外出资中，人民币直接出资多，呈现人民币跨境出资。由此也引发了一系列相关的法令问题，笔者将对首要的法令问题进行剖析。 一、人民币跨境流转的合法性问题 （一）人民币跨境流转的首要方法 2016年12月24日，国务院常务委员会决议，对广东和长三角区域与港澳区域、广西和云南与东盟的货品生意进行人民币结算试点。云南省从2016年开端试点一人民币结算边境小额生意出口退税。到2016年止，云南省边境生意接连三年人民币结算占比保持在90%以上。① 与云南省接壤或相邻的周边国家——越南、老挝和缅甸，因为经济实力不强，外汇资源匮乏，对外付出才干有限，因而与云南展开两边生意中构成了共同的多样化边贸结算方法。首要有以下几种: 1．现金结算。这是云南省边境区域最常用的结算方法，被广泛运用于各个生意范畴，小到边民互市、出入境旅行，大到巨额出资。近年来跟着电子钱银的遍及运用，以银行货台或ATM机进行现金结算的方法正在不断添加。 2．银行结算。银行结算是一种非现金结算方法。云南省边境生意结算发作的根本性改变之一便是结算方法从现钞结算为主转变为以跨境对开账户结算和境内账户结算两众方法为主。首要有三种：以中越为代表的加挂以商场构成的本外币兑换牌价为基础的两边对开账户跨境人民币结算方法；以中缅为代表的境内人民币转账方法；“地下钱庄”和“地摊银行”非正常途径。 （二）人民币跨境流转的不合法性 因为人民币还不是硬通货，其跨境流转需求签定区域生意协定或两边生意协定来确定其在自在、揭露商场上的合法性。 在云南省与周边国家的经济协作展开中，人民币现已成为首要结算钱银，但现行付出系统仅限于境内的付出结算和可自在生意兑换的世界钱银结算。从法令上看，云南省现有的结算方法并不都是合法的。其间以中越为代表的加挂以商场构成的本外币兑换牌价为基础的两边对开账户跨境人民币结算方法又称“河口方法”是1993年5月在中越两国中央银行签署了《中越关于结算与协作协定》（2003年10月修订）的结构内逐渐树立起来的，严格遵守详细协议规则，是合法的；以中缅为代表的境内人民币转账方法是云南省外汇处理部分依照《边境生意外汇处理方法》和《云南省边境生意外汇处理实施细则》规则，经过各种方法向边贸企业及其非居民生意同伴活跃宣扬外汇处理方针，一起结合国务院在云南省进行的边贸出口人民币结算退税试点工作树立的，是云南省的特征和立异。有关现金的规则依据国家外汇处理局和海关总署联合拟定的《带着外币现钞出入境处理暂行方法》的规则，每人出境带着人民币现金不能超过2万元，或外币现金不能超过等值5000美元，超出者应向外汇指定银行申领《带着证》，并向海关申报。对不照实向海关申报的旅客，海关将视情节轻重进行处理。如确以为私运行为，海关将没收其带着的悉数钱银;如确以为违规行为，海关将对旅客处以带着钱银5%至20%数额的罚款，至于巨额现金出资没有详细规则。而“地摊银行”与“地下钱庄”，因为它们结算方法较灵敏，既能够直接兑换现钞，也能够署理付出、供给暂时融资和生意担保，与银行单一的结算功用构成激烈，成为边境商人的优先选择，占了整个边贸结算额很大份额。但一起这两种方法与合法的中越方法、中缅方法显着是敌对的，在国务院1998年7月公布的《不合法金融机构和不合法金融业务撤销方法》中，对不合法金融业务进行了界定，是指未经我国人民银行同意，私行从事的下列活动：不合法吸收大众存款或许变相吸收大众存款；未经依法同意，以任何名义向社会不特定方针进行的不合法集资；不合法发放贷款、处理结算、收据贴现、资金拆借、信托出资、金融租借、融资担保、外汇生意；我国人民银行确定的其他不合法金融业务活动。未经我国人民银行同意，任何单位和个人不得私行树立金融机构或从事金融业务活动；任何不合法金融机构和不合法金融业务活动，都有必要予以撤销；不合法金融机构和不合法金融业务活动由我国人民银行予以撤销。很显着，“地摊银行”与“地下钱庄”中的人民币跨境流转未经我国人民银行同意，是不合法的。 综上所述，人民币在云南省与周边国家的事实上的首要流转方法不具合法性。 二、洗钱 现代意义上的洗钱是一种法令概念，是指为了掩盖不合法收入的实在来源和性质，或将合法资金用于不合法意图，而经过各种手法使其合法化的行为和进程②，是一种严峻的经济违法行为。跟着人民币世界区域化的推动，人民币不只是边境生意结算的结算钱银，也成为毒品私运生意的首要结算钱银。2016年云南全省公安机关共查破毒品违法违法案子13911起，捕获违法嫌疑人15611名，缉获各类毒品9310．8公斤。③而这些违法案子所触及的金钱生意往往都有必要经过洗钱将其合法化。不只贩毒，私运、贪污、受贿、欺诈和社会违法恐惧违法等都遍及存在着洗钱行为。从我国反洗钱实践来看，经过金融机构和“地下钱庄”洗钱是最首要的洗钱方法。从近年发现并破获的洗钱违法案子来看首要都是经过“地下钱庄”的途径进行洗钱的。云南省特别的地理位置为洗钱供给了便当，首要存在以下几种洗钱的方法： 1．运用进出口生意洗钱。这种方法是将不合法取得的“暗仓”④混入合法的对外生意中，到达资金性质变换和资金境外搬运意图，或运用高报或低报进出口价格的方法洗钱。从人民币流出的视点看，违法分子首要是将“暗仓”混入合法的进口生意中，并经过高报或低报进出口价格将“暗仓”转到境外，一起隐去了“暗仓”的性质 2．运用兴办企业洗钱。不法分子或违法安排经过在境外设厂将不合法所得融入其间，并将资金汇出国外再以外商出资名义来境内设厂，并将收入搬运境外。 3．运用现金私运洗钱。有些跨境洗钱集团，专门私运现钞，将其存入境外银行，其间有糜烂而生的不合法所得经过汇兑搬运海外的行为不在少数，如境外赌博。 4．运用地下钱庄洗钱。其间最首要的是运用地下钱庄洗钱。2016年中共人民银行发布的第一个《反洗钱陈述》中称：地下钱庄，是指一种特别的不合法金融安排，游离于金融监管系统之外，运用或部分运用金融机构的金融机构的资金结算网络，从事不合法生意外汇、跨国（境）资金搬运、资金存储及借贷等不合法金融业务。 地下钱庄大多具有境外网络，“洗钱”进程是经过境内人民币资金的收付和境外外汇资金的收付进行的，它运用账户划转资金，其手法比较荫蔽，盯梢查询取证存在很大困难。我国的地下钱庄现已逐渐演变为以洗钱为主营业务的专业违法团伙，若将很多暗仓合法化，将对国家金融的安稳发生极大影响，因而有必要与人民币跨境流转的国家协作，冲击洗钱。三、假币 近年来，人民币现已成为云南省与周边国家的边贸结算和直接出资的首要钱银，跨境流量逐年添加，据查询，2016年云南省普洱市江城县人民币跨境正常流出大约为1．5亿元左右，比上年添加68%。⑤在极大利益引诱之下，假币趁机混入，也使得边境区域假人民币屡禁不止、案子频发，涉案金额呈上升态势，规模扩展数量上升，损害了广大群众的切身利益，严峻影响着人民币的世界诺言和区域化进程。 （一）边境假人民币流转途径 1．从国内其他省和省内其他区域流入边境县，并进入周边国家边境区域：一是违法分子从省外或省内其他区域运送、贩卖假币到边境县城，再从边境县城贩卖假币到境外；二是违法分子运用假币到境外购买毒品等；三是边境边民日常物资产品生意首要经过地摊银行、地下钱庄或民间兑换等非正常途径兑换人民币，辨认才干差，给贩卖、持有、运用假币留下空间，使得假币进入流转范畴。 2．假人民币从境外流入我国：一是违法分子将假人民币贩卖到境外或用假人民币到境外购买毒品等，部分假人民币又由境外人员携回境内运用；二是部分我国农民工到邦邻打工带回假人民币；三是据有关信息报导，东南亚国家也存在假币生产商，由此，假币跨国境流转给边境区域带来严峻要挟。与此相适应，假人民币的生产和流转所带来的赢利也相应滋生了境外从事假人民币违法活动的“票贩子”。他们联络收买假人民币用于购买轿车或毒品，常常深化我国边境探问、联络假人民币信息和货源。 （二）边境区域假人民币案子的首要特点 1．以大面额假币钞票为主。 2．以“HB90”、“HD90”冠字最初的百元假钞成为现在商场上流转的首要假币。 3．违法分子随身带着的假币数量和金额达不到起诉标准。 我国对假 币违法有清晰的法令规则和司法解释，在刑法第八修正案中没有关于假币的新的规则或修正，因而，关于假币的规则仍是在本来的第四节“损坏金融处理次序罪”，包含第一百七十条伪造钱银罪，第一百七十一条出售、购买、运送假币罪和金融工作人员购买假币、以假币交换钱银罪，第一百七十二条持有、运用假币罪和第一百七十三条变造钱银罪。可是不能冲击假人民币这些规则就是空谈，因为假人民币的流转途径比较荫蔽，或许受害者没有反假认识或才干不强，冲击假人民币是一项应战，需引起重视。 四、外币兑换 人民币因为经济持续上升，币值相对硬通货美元也在安稳提高，汇率和商场安稳，与美元构成激烈比照，更易被人们承受，也更受世界出资者的喜爱。我国已与金砖五国就钱银付出结算达成协议，能够考虑运用本国钱银。云南省跨境生意人民币结算试点自2016年7月发动以来，极大当地便了中缅两国生意的展开。一项查询显现，现在中缅边境小额生意95％以上都是实施人民币结算，但一般生意实施人民币结算却不到10％，而一般生意又占中缅生意总量的80％。 查询发现，现在影响推动人民币结算的原因首要有：一是人民币还不是世界上通用的钱银，不能自在兑换，影响了缅方政府及企业的活跃性；二是生意本钱高，汇率价差大；三是两边外汇处理方针、边境生意方针的及时交流机制尚不健全；四是我国政府的宣扬工作不是很到位，没有树立合理的激励机制。 （一）外汇利率 人民币因为不是硬通货不能直接兑换，那么按正常程序走，人民币首先要兑换成美元或其他硬通货，然后再由美元或其他硬通货兑换成云南省周边国家的钱银，以越南为例，2011-4-241人民币元=3204．6652越南盾，1美元=20855越南盾，1美元=6．5062人民币元，假设在越南商人有一批货品销售给我国商人，单价每件600元人民币，共有100件，越南商人要将货款打给中方，就应先将600*100=60，000元人民币换算成美元，即60，000/6．5062=9221．97美元，然后再换算成越南盾，即9221．97*20855=192324184．35越南盾。因为我国外汇管制较严，汇款付出时有必要供给合同、发票等证明才干结汇，假如资金额较大，分次汇款则每次都要供给证明，添加了生意本钱，对生意两边来说都很不方便。假如人民币能够合法地与越南盾之间直接兑换，则60，000*3204．6652=192279912越南盾，那就会省去换算、兑换的本钱，为生意两边供给便当。假如有必要换成硬通货再换算本钱国钱银就会发生各种费用，因小失大，但人民币要成为硬通货还有很长的路要走，短期内不能完成。 （二）外汇危险 人民币跨境流转还存在危险，首要是在外汇兑换中汇率不安稳。如一批货品单价600美元，共100件，在2016年的时分，兑换成人民币将近48，000，在2016年则将近4，0000，相差将近10000，现在人民币对美元等大都安稳在6．6左右，可是，因为跟着美元诺言评级下降，美元价值降低的危险越来越大，加上云南省周边国家钱银因为经济、政局等原因币值很不安稳，边境生意中生意额越大，承当的汇率危险就越大，假如国家政局动乱钱银一下价值降低，差价改变大，那就会损失惨重。因而在周边国家人们更情愿用人民币生意。 五、结语 纵观云南省边境人民币跨境流转的法令问题，最根本的在于人民币跨境流转的合法性问题。从法令上讲，人民币跨境流转需求相关国家签定两边或多边协议来予以承认和推广，并且计价、结算等详细功用需求相关国家进一步进行细化规则。我国现在已在活跃致力于人民币区域化、合法化的探究和研讨，并在近几年展开了一系列活动来逐渐地推动人民币世界化进程。如2016年7月10日，国务院同意我国人民银行三定计划，新树立汇率司，其功能包含“依据人民币世界化的进程展开人民币离岸商场”。2016年12月4日，我国与俄罗斯就加速两国在生意中改用本国钱银结算进行了商量；12日，我国人民银行和韩国银行签署了两边钱银交换协议，两国经过本币交换可彼此供给规划为1800亿元人民币的短期活动性支撑。2016年12月25日，国务院决议，将对广东和长江三角洲区域与港澳区域、广西和云南与亚细安的货品生意进行人民币结算试点；此外，我国已与包含蒙古、越南、缅甸等在内的周边八国签定了自主选择两边钱银结算协议，人民币区域化的进程大步加速。2016年6月，六部分发布《关于扩展跨境生意人民币结算试点有关问题的告诉》，跨境生意人民币结算试点区域规模将扩展至滨海到内地20个省区市，境外结算地扩至一切国家和区域。⑥事实上，人民币现在在云南省周边国家已成为最首要的结算钱银，现已完成了准周边化，下一步人民币能够由准周边化向正式周边化，进而向区域化、世界化推动。 但是，值得注意的是，这个进程不只方便了边境的合法生意，也为贩毒、私运等不合法活动的洗钱供给了便当，国家冲击洗钱的责任重大，需求相关国家间进一步加强协作。应当看到，在巨大的利益唆使下，制作、运送假币猖獗，假币的流转给我国的金融安全和人民币的世界诺言形成影响；其他国家的钱银相对人民币币值较不安稳，形成外汇汇率不安稳，危险较大，差价大，形成人民币的损失;而现在人民币始终还不是硬通货，其合法兑换的程序繁杂，早已形成了人民币跨境流转中兑换费事、本钱高，导致人们更倾向于去地下钱庄或地摊银行直接兑换，这显然是不合法的，但这些都是人民币世界化进程所必然面临且需求逐渐处理的一些问题。对此，笔者主张：（1）国家有关部分活跃展开人民币世界化的研讨，进一步就人民币世界化的利弊、可行性及危险防范等问题进行研讨和证明，然后探究出一条切实可行的路径；（2）经过签署世界协议逐渐完成和推动以人民币和相关国家钱银直接结算的方针，使人民币逐渐完成区域化；（3）经过拟定或完善现有国内立法，将革新效果固定下来，使其沿着一条法制轨道跨进；（4）树立或完善现有机制，完成对人民币世界化进程的有用监管，以保证人民币逐渐向区域化、世界化方针跨进。 注释： ①张艳花．人民币生意结算试点——云南省的时间和人民币世界化．我国金融．2009（7）． ③云南2016年破获毒品案万余起缉获各类毒品近万公斤．://news．xinhua．/society/2011-01/12/c_12974172．htm．2016年01月12日． ④暗仓，从狭义上讲，是指具有黑社会性质的有安排违法活动发生的钱银收入；从广义上讲，是指运用各种不合法手法和途径取得的钱银收入，包含毒品生意、产品和钱银私运、境外赌博、贪污糜烂、逃税偷税等等。 ⑤张弘芬．边境假人民币活动现状查询与剖析——以云南省普洱市江城县为例．年代金融．2009（6）． ⑥六部分联合发布告诉扩展跨境生意人民币结算试点．聚集人民币世界化进程．://bank．jrj．．/2010/06/2305007654994．shtml．2016年06月23日． 参考文献： 国家外汇处理局反洗钱课题组．我国外汇范畴洗钱类型陈述．我国金融．2006（12）． 中华人民共和国反洗钱法．我国法制出版社、我国法制出版社．2006． 张弘芬．边境假人民币活动现状查询与剖析——以云南省普洱市江城县为例．年代金融．2009（6）． 林华昌．革新与反思：我国外汇处理法令制度研讨．法令出版社．2010． 许少强，庄后响．外汇处理概论．上海人民出版社．2008．